老板電器：201*年度財務(wù)決算報告 完整版

老板電器：201*年度財務(wù)決算報告

公告日期201*-03-13

杭州老板電器股份有限公司201*年度財務(wù)決算報告

杭州老板電器股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)201*年度財務(wù)會計報告按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制,在所有重大方面公允反映了公司201*年12月31日的財務(wù)狀況、合并財務(wù)狀況以及201*年度的經(jīng)營成果、合并經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量、合并現(xiàn)金流量。經(jīng)中瑞岳華會計師事務(wù)所有限公司審計,出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

201*年,國內(nèi)外形勢錯綜復(fù)雜,歐洲債務(wù)危機沖擊不斷,全球經(jīng)濟(jì)增長放緩,國內(nèi)受國家宏觀調(diào)控政策的影響,房地產(chǎn)市場陷入低迷,房地產(chǎn)成交量持續(xù)走低,對廚電行業(yè)帶來了較大的影響。面對房地產(chǎn)市場的嚴(yán)峻形勢,公司堅持多元化渠道的建設(shè)為總方針,重點圍繞網(wǎng)絡(luò)購物、電視購物、精裝修工程等新興渠道的發(fā)展,取得了可喜的成績。

201*年度公司實現(xiàn)營業(yè)收入1,533,887,592.05元,同比增長24.54%,實現(xiàn)營業(yè)利潤209,506,268.96元,同比增長37.40%,實現(xiàn)凈利潤186,992,052.64元,同比增長39.19%。詳細(xì)情況如下:

一、201*年公司的資產(chǎn)狀況

截止201*年12月31日,公司資產(chǎn)總額1,919,394,551.04元,負(fù)債總額409,357,815.41元,歸屬于母公司股東權(quán)益為1,510,036,735.63元,資產(chǎn)負(fù)債率21.33%。1、資產(chǎn)負(fù)債表項目分析單位:元

項目201*年12月31日201*年12月31日增減金額增減比率

貨幣資金1,022,881,316.411,074,748,427.18-51,867,110.77-4.83%應(yīng)收票據(jù)175,080,314.32124,519,750.6050,560,563.7240.60%應(yīng)收賬款128,411,556.1785,742,159.7642,669,396.4149.76%

第1頁共5頁預(yù)付款項8,581,847.9912,667,286.62-4,085,438.63-32.25%其他應(yīng)收款4,996,967.843,377,720.311,619,247.5347.94%存貨291,417,921.45245,988,775.1145,429,146.3418.47%

其他流動資產(chǎn)53,019.66-53,019.66-長期股權(quán)投資998,375.18-998,375.18-投資性房地產(chǎn)30,733.1233,108.66-2,375.54-7.17%固定資產(chǎn)123,203,768.6973,049,877.2850,153,891.4168.66%在建工程124,362,256.0026,203,134.2398,159,121.77374.61%無形資產(chǎn)37,405,275.0636,618,521.80786,753.262.15%

長期待攤費用384,963.20-384,963.20-遞延所得稅資產(chǎn)1,586,235.951,439,915.64146,320.3110.16%應(yīng)付賬款199,506,971.45132,100,002.8267,406,968.6351.03%預(yù)收款項122,160,966.12118,286,764.093,874,202.033.28%應(yīng)付職工薪酬13,926,785.9011,257,468.122,669,317.7823.71%應(yīng)交稅費21,261,580.2113,423,982.737,837,597.4858.39%其他應(yīng)付款52,501,511.7338,275,776.4414,225,735.2937.17%股本256,000,000.00160,000,000.0096,000,000.0060.00%資本公積969,262,716.371,065,262,716.37-96,000,000.00-9.01%盈余公積42,891,054.624,430,502.1618,460,552.4475.56%未分配利潤241,882,964.66121,351,464.46120,531,500.2099.32%

(1)應(yīng)收票據(jù)同比增加40.60%,主要原因為本期銷售收入增長,銀行承兌匯票作為結(jié)算方式增加較多所致。(2)應(yīng)收賬款同比增加49.76%,主要原因為本期銷售收入增長所致。

(3)預(yù)付款項同比減少32.25%,主要原因為隨著募投項目基建逐步完工,設(shè)備逐步到位,預(yù)付工程及設(shè)備款減少所致。(4)其他應(yīng)收款同比增加47.94%,主要原因為支付履約保證金增加所致。

(5)固定資產(chǎn)同比增加68.66%,主要原因為本期募投項目購買機器設(shè)備增加所致。(6)在建工程同比增加374.61%,主要原因為本期募投項目建設(shè)所致。

第2頁共5頁(7)應(yīng)付賬款同比增加51.03%,主要原因為本期銷售收入增長導(dǎo)致采購增加及應(yīng)付工程及設(shè)備款增加所致。

(8)應(yīng)交稅費同比增加58.39%,主要原因是本期營業(yè)收入與利潤總額較上年有較大增加,導(dǎo)致應(yīng)交增值稅與應(yīng)交所得稅增加所致。(9)其他應(yīng)付款同比增加37.17%,主要原因為本期銷售收入增長導(dǎo)致代理商銷售保證金增加所致。(10)股本同比增加60.00%,主要原因為本期資本公積轉(zhuǎn)增股本9,600萬股所致。

(11)盈余公積同比增加75.56%,主要原因為本期按母公司凈利潤10%提取法定盈余公積所致。(12)未分配利潤同比增加99.32%,主要原因為本期盈利所致。2、資產(chǎn)運營狀況指標(biāo)分析

項目201*年度201*年度同比增減201*年度

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率14.3313.890.4410.44存貨周轉(zhuǎn)率4.934.890.044.37201*年度,公司存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率基本不變。3、償債能力分析

項目201*年度201*年度同比增減201*年度

流動比率3.994.95-0.962.38速動比率3.274.16-0.891.52資產(chǎn)負(fù)債率21.33%18.57%2.76%34.94%201*年度,公司流動比率、速動比率略有下降,資產(chǎn)負(fù)債率基本保持不變。二、公司201*年度經(jīng)營情況1、經(jīng)營計劃完成情況

報告期內(nèi),公司實現(xiàn)營業(yè)收入1,533,887,592.05元,同比增長24.54%;實現(xiàn)營業(yè)利潤209,506,268.96元,同比增長37.40%;歸屬于母公司所有者的凈利潤186,992,052.64元,同比增長39.19%。2、與上年同期對比情況(單位:元)

項目201*年度201*年度同比增減

營業(yè)收入1,533,887,592.051,231,597,065.3724.54%營業(yè)利潤209,506,268.96152,484,249.2837.40%利潤總額217,566,491.78156,220,248.4739.27%

第3頁共5頁凈利潤186,992,052.64134,340,007.3239.19%

報告期內(nèi),公司營業(yè)收入實現(xiàn)了同比24.54%的增長,公司營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤分別實現(xiàn)了37.40%、39.27%、39.19%的增長,主要原因包括:(1)繼續(xù)加大渠道多元化建設(shè),在KA、專賣店等傳統(tǒng)渠道取得穩(wěn)定增長的同時,工程、網(wǎng)絡(luò)及電視購物等新興渠道以及定位于中低端的名氣品牌取得了100%的快速增長;(2)規(guī)模效益逐步顯現(xiàn)以及對費用有效控制,使得利潤比收入實現(xiàn)了更高的增長比例。

3、主要費用情況(單位:元)

項目201*年度201*年度同比增減占201*年度營業(yè)收入比例占201*年度營業(yè)收入比例銷售費用488,364,443.99421,004,300.6616.00%31.84%34.18%管理費用113,400,023.7089,962,404.5826.05%7.39%7.30%財務(wù)費用-23,776,316.83-3,146,246.78-655.70%不適用不適用所得稅費用30,574,439.1421,880,241.1540.30%1.99%1.78%1、財務(wù)費用同比下降655.70%,主要原因為銀行存款利息收入增長所致。

2、所得稅同比增加40.30%,主要原因為本期公司盈利增長,稅收相應(yīng)增加所致。三、公司201*年度現(xiàn)金流量情況(單位:元)

項目201*年度201*年度同比增減

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額136,907,745.87116,073,760.0317.95%經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量1,531,164,070.351,280,225,838.6119.60%經(jīng)營活動現(xiàn)金流出量1,394,256,324.481,164,152,078.5819.77%

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-142,389,983.24-37,074,661.76-284.06%投資活動現(xiàn)金流入量277,498.71544,192.31-49.01%投資活動現(xiàn)金流出量142,667,481.9537,618,854.07279.24%

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-48,000,000.00820,165,498.48-105.85%籌資活動現(xiàn)金流入量0.00908,000,000.00-100.00%籌資活動現(xiàn)金流出量48,000,000.0087,834,501.52-45.35%

四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響-24,519.10-23,356.374.98%五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-53,506,756.47899,141,240.38-105.95%

第4頁共5頁加:期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額1,074,206,061.18175,064,820.80513.60%六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額1,020,699,304.711,074,206,061.18-4.98%1、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比減少284.06%,主要原因為募投項目的投入所致。

2、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比減少105.85%,主要原因為201*年度實現(xiàn)首發(fā)上市,募集資金到位所致。

第5頁共5頁杭州老板電器股份有限公司董事會201*年3月12日

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北京國電清新環(huán)保技術(shù)股份有限公司201*年度財務(wù)決算報告

一、201*年度公司財務(wù)報表的審計情況

公司201*年財務(wù)報表已經(jīng)信永中和會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計，出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告（“XYZH/201*A6016-2”）。審計意見為：國電清新公司財務(wù)報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了國電清新公司201*年12月31日的合并財務(wù)狀況以及201*年度的合并經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。二、201*年度財務(wù)決算情況（一）主要會計數(shù)據(jù)

單位：萬元項目201*年201*年變化幅度營業(yè)總收入44,805.2832,072.5139.70%營業(yè)利潤11,277.855,785.9294.92%利潤總額11,381.735,895.9293.04%歸屬上市公司股東

10,271.846,504.6757.91%的凈利潤

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)

591.8211,057.61-94.65%金凈流量凈額

資產(chǎn)總額268,893.07111,976.97140.13%負(fù)債總額63,956.2875,370.65-15.14%歸屬上市公司股東

第1頁共11頁204,936.7936,606.32459.84%的所有者權(quán)益

總股本29,600.0011,000.00169.09%

報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入44,805.28萬元，較上年同期增長39.70%；實現(xiàn)營業(yè)利潤11,277.85萬元，較上年同期增長94.92%；實現(xiàn)歸屬上市公司股東的凈利潤10,271.84萬元，較上年同期增長57.91%。（二）主要財務(wù)指標(biāo)

本年比上年增

項目201*年201*年201*年減（％）

基本每股收益（元/股）0.440.59-25.42%0.27稀釋每股收益（元/股）0.440.59-25.42%0.27用最新股本計算的每股收益

0.35---（元/股）

扣除非經(jīng)常性損益后的基本每

0.440.57-22.81%0.26股收益（元/股）

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（％）6.99%19.50%-12.51%10.37%扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平

6.93%18.88%-11.95%9.85%均凈資產(chǎn)收益率（％）

每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

0.021.01-98.02%1.22凈額（元/股）

本年末比上年

201*年末201*年末201*年末

第2頁共11頁末增減（％）歸屬于上市公司股東的每股凈

6.923.33107.81%2.74資產(chǎn)（元/股）

資產(chǎn)負(fù)債率（％）23.79%67.31%-43.52%74.65%三、公司主營業(yè)務(wù)及經(jīng)營狀況

（一）主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表

單位：萬元主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況

營業(yè)收入比營業(yè)成本比毛利率比分行業(yè)或分產(chǎn)品營業(yè)收入營業(yè)成本毛利率上年同期增上年同期增上年同期減減增減脫硫環(huán)保（還原）52,908.8434,797.7034.23%36.92%40.80%-1.81%脫硫環(huán)保44,805.2826,694.1440.42%40.30%48.23%-3.19%主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況

脫硫建造17,100.9413,556.8720.72%167.35%161.82%1.67%脫硫運營27,704.3413,137.2752.58%8.48%2.39%2.82%脫硫運營（還原）35,807.9021,240.8340.68%11.05%8.72%1.27%

注：脫硫運營業(yè)務(wù)根據(jù)《特許經(jīng)營結(jié)算協(xié)議》，水、電、汽費用不作為公司脫硫裝置運營成本，由電廠從脫硫電費中得到補償。201*年，按脫硫電價0.015元/千瓦時還原后的公司脫硫運營毛利率為40.68%，公司脫硫環(huán)保業(yè)務(wù)整體毛利率為34.23%。（二）主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況

單位：萬元地區(qū)營業(yè)收入營業(yè)收入比上年增減（%）東北地區(qū)2,338.42100.00%華東地區(qū)5,133.543,081.95%華中地區(qū)7,891.64100.00%

第3頁共11頁華北地區(qū)29,441.68-7.34%合計44,805.2839.70%（三）主營業(yè)務(wù)及其構(gòu)成、主營業(yè)務(wù)盈利能力的變化情況：1、主營業(yè)務(wù)的收入構(gòu)成及其變動情況

201*年公司主營業(yè)務(wù)收入同比增長的主要原因是脫硫建造項目比上年同期增加167.35%，增長幅度較大；脫硫運營業(yè)務(wù)比上年同期增加8.48%，有一定幅度的增長。

2、主營業(yè)務(wù)的成本構(gòu)成及其變動情況

201*年公司主營業(yè)務(wù)成本同比增長的主要原因是隨著脫硫建造項目、脫硫運營項目收入的增加而增長。3、主營業(yè)務(wù)的盈利能力（毛利率）變動情況

201*年公司主營業(yè)務(wù)中脫硫建造項目、脫硫運營項目分產(chǎn)品毛利率均略有上升，整體毛利率略有下降的主要原因是脫硫建造項目的增加幅度較大、占比有所增加導(dǎo)致。

4、主營業(yè)務(wù)的營業(yè)利潤構(gòu)成及其變動情況

201*年主營業(yè)務(wù)利潤同比增長的主要原因是：增長因素包括脫硫建造項目比上年同期增加；脫硫特許經(jīng)營業(yè)務(wù)上網(wǎng)小時數(shù)比上年同期有一定幅度增長；募集資金到位導(dǎo)致財務(wù)費用降低。降低因素包括：托克托運行分公司所得稅優(yōu)惠政策

201*年201*年免征企業(yè)所得稅，自201*年起進(jìn)入減半征收期。以上主要因素使得201*年主營業(yè)務(wù)利潤實現(xiàn)增長。5、影響經(jīng)營成果的其他因素

單位：萬元項目201*年201*年變化幅度營業(yè)稅金及附加472.28391.5520.62%銷售費用303.77450.30-32.54%管理費用4,115.003,241.7626.94%財務(wù)費用1,492.844,105.32-63.64%資產(chǎn)減值損失449.42-46.26-1071.59%營業(yè)外收入168.23110.0052.94%營業(yè)外支出64.35-100.00%所得稅費用1,109.89-608.75-282.32%

第4頁共11頁凈利潤10,271.846,504.6757.91%

1）營業(yè)稅金及附加本報告期472.28萬元，較上年同期增長20.62%的主要原因是：脫硫建造項目收入的增加，導(dǎo)致營業(yè)稅及附加稅的增加。2）銷售費用報告期303.77萬元，較上年同期減少32.54%的主要原因是：質(zhì)保期內(nèi)的脫硫建造項目減少，因此維修費用下降導(dǎo)致銷售費用下降。3）管理費用報告期4,115.00萬元，較上年同期增長26.94%的主要原因是：

①職工薪酬增長的主要原因是：本公司為五個新特許經(jīng)營項目開展吸收人才，人員規(guī)模壯大；

②研發(fā)費減少的主要原因是：201*年公司為干法脫硫技術(shù)進(jìn)行新階段的開發(fā)，該研發(fā)項目完成后降低公司成本提高脫硫效率，最終形成非專利技術(shù)，導(dǎo)致研發(fā)費的下降。

③咨詢服務(wù)費增長的主要原因是：本公司為五個新特許經(jīng)營項目開展進(jìn)行的前期調(diào)研及上市所發(fā)生的咨詢費用最終導(dǎo)致咨詢服務(wù)費的增加；④辦公費、差旅費、招待費等費用增長的主要原因是：脫硫建造業(yè)務(wù)的增加以及各新特許經(jīng)營項目的前期籌備，導(dǎo)致費用的增加；

⑤保險費主要為車輛保險和財產(chǎn)保險，其增長的主要原因是：由于本年新簽訂國內(nèi)貿(mào)易信用保險協(xié)議和新增脫硫建造項目及新增車輛最終導(dǎo)致保險費的增加。

4）財務(wù)費用報告期1,492.84萬元，較上年同期減少63.64%的主要原因是：本年上市募集資金的存款利息收入導(dǎo)致。

5）資產(chǎn)減值損失報告期449.42萬元，較上年同期增長1071.59%的主要原因是：個別應(yīng)收賬款賬齡的增加，導(dǎo)致可能存在的風(fēng)險增加，最終按照賬齡分析法計提的應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備增加。

6）營業(yè)外收入報告期168.23萬元，較上年同期增長52.94%的主要原因是：政府補助。

7）營業(yè)外支出報告期64.35萬元，較上年同期增長64.35萬元的主要原因是：報告期處置的固定資產(chǎn)凈額。8）所得稅費用報告期1,109.89萬元，較上年同期增長282.32%的主要原因是：①特許分公司上年所得稅優(yōu)惠稅率為0，本期所得稅優(yōu)惠稅率為12.5%；②本年遞延所得稅資產(chǎn)的減少使所得稅費用的增加導(dǎo)致。四、財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量分析

（一）變化幅度較大的資產(chǎn)及負(fù)債

單位：萬元項目201*年201*年變化幅度貨幣資金129,777.578,788.251376.72%應(yīng)收票據(jù)1,000.0038.992464.97%應(yīng)收賬款21,307.607,746.28175.07%

第5頁共11頁預(yù)付款項1,724.53683.55152.29%應(yīng)收利息185.15-100.00%其他應(yīng)收款1,467.142,219.08-33.89%存貨8,552.125,688.2550.35%持有至到期投資20,000.00-100.00%無形資產(chǎn)3,273.74390.04739.34%遞延所得稅資產(chǎn)332.17901.60-63.16%應(yīng)付票據(jù)-360.00-100.00%預(yù)收款項79.611,606.04-95.04%應(yīng)付職工薪酬1,081.72707.2452.95%應(yīng)交稅費1,246.74263.68372.83%應(yīng)付利息89.41158.18-43.48%其他應(yīng)付款291.8842.62584.84%其他流動負(fù)債-3,000.00-100.00%應(yīng)付債券4,178.10-100.00%預(yù)計負(fù)債83.99260.43-67.75%股本29,600.0011,000.00169.09%資本公積140,504.9156.27249597.77%盈余公積3,712.022,746.8535.14%未分配利潤31,119.8622,803.2036.47%

1）貨幣資金期末129,777.57萬元，較期初增長1376.72%的主要原因是：上市募集款到位。

2）應(yīng)收票據(jù)期末1,000.00萬元，較期初增長2464.97%的主要原因是：臨汾項目和華潤項目應(yīng)收賬款收回票據(jù)。

3）本期應(yīng)收賬款變動較大主要是由于內(nèi)蒙古大唐國際托克托發(fā)電有限公司、內(nèi)蒙古大唐國際托克托第二發(fā)電有限責(zé)任公司201*資金周轉(zhuǎn)的原因向我公司提出201*年1月4日一次性支付201*年8月-12月的脫硫結(jié)算電費。

201*年1月中旬內(nèi)蒙古大唐國際托克托發(fā)電有限公司、內(nèi)蒙古大唐國際托克托第二發(fā)電有限責(zé)任公司遵守承諾支付了前述款項。4）預(yù)付賬款期末1,724.53萬元，較期初增長152.29%的主要原因是：新增泰鋼、長春及神華項目導(dǎo)致預(yù)付賬款的增加。

第6頁共11頁

年9月因自身5）應(yīng)收利息期末185.15萬元，較期初增長185.15萬元的主要原因是：本公司募集資金賬戶定期存款及協(xié)定存款利息。6）其他應(yīng)收款期末1,467.14萬元，較期初減少33.89%的主要原因是：收回的投標(biāo)保證金。

7）存貨期末8,552.12萬元，較期初增長50.35%的主要原因是：脫硫裝置建造成本尚未到結(jié)算時間。8）持有至到期投資期末20,000.00萬元，較期初增長20,000.00萬元的主要原因是：企業(yè)銀行理財。

9）無形資產(chǎn)期末3,273.74萬元，較期初增長739.34%的主要原因是：本公司內(nèi)部研發(fā)的4個項目本期形成無形資產(chǎn)，以及購買的6個專利技術(shù)和5個專利申請權(quán)。

10）遞延所得稅資產(chǎn)期末332.17萬元，較期初減少63.16%的主要原因是：母公司可彌補虧損用完，轉(zhuǎn)回遞延所得稅資產(chǎn)。11）應(yīng)付票據(jù)期末無余額，較期初減少360.00萬元的主要原因是：年初應(yīng)付票據(jù)到期償付后未繼續(xù)使用銀行承兌匯票導(dǎo)致。12）預(yù)收賬款期末79.61萬元，較期初減少95.04%的主要原因是：脫硫建造項目按照完工百分比結(jié)轉(zhuǎn)收入導(dǎo)致。

13）應(yīng)付職工薪酬期末1,081.72萬元，較期初增長52.95%的主要原因是：為新增項目開展吸收人才，公司人員規(guī)模壯大導(dǎo)致。

14）應(yīng)交稅費期末1,246.74萬元，較期初增長372.83%的主要原因是：新增脫硫建造項目按完工百分比法確認(rèn)收入但因未到結(jié)算時間未開具發(fā)票部分確認(rèn)增值稅銷項稅額導(dǎo)致。

15）應(yīng)付利息期末89.41萬元，較期初減少43.48%的主要原因是：一年期中小企業(yè)集合債本金及利息到期償付，兩年期中小企業(yè)合債本金及利息在應(yīng)付債券中核算。

16）其他應(yīng)付款期末291.88萬元，較期初增長584.84%的主要原因是：新項目及既有項目新增投標(biāo)質(zhì)保金導(dǎo)致。17）其他流動負(fù)債期末無余額，較期初減少3,000.00的主要原因是：前期中小企業(yè)集合債已到期償還。

18）應(yīng)付債券期末4,178.10萬元，較期初增長4,178.10萬元的主要原因是：本期新增的中小企業(yè)集合債及應(yīng)支付的利息。19）預(yù)計負(fù)債期末83.99萬元，較期初減少67.75%的主要原因是：質(zhì)保期內(nèi)的脫硫建造項目減少導(dǎo)致。

20）股本期末29,600.00萬元，較期初增長169.09%的主要原因是：公司上市，新股東注資以及資本公積轉(zhuǎn)增股本所致。21）資本公積期末140,504.91萬元，較期初增長249597.77%的主要原因是：公司上市所產(chǎn)生的資本溢價所致。22）盈余公積期末3,712.02萬元，較期初增長35.14%的主要原因是：計提本年的法定盈余公積。23）未分配利潤期末31,119.86萬元，較期初增長36.47%的主要原因是：當(dāng)年實現(xiàn)的利潤。（二）現(xiàn)金流量構(gòu)成分析

單位：萬元項目201*年201*年變化幅度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額591.8211,057.61-94.65%

第7頁共11頁投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-23,915.51-12,602.4589.77%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額144,755.83-4,479.573331.47%

1）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額報告期591.82萬元，較上年同期減少94.65%的主要原因是：脫硫運營業(yè)務(wù)201*年8月-12月的脫硫結(jié)算電費于201*年1月中旬收回所致。

2）投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額報告期-23,915.51萬元，較上年同期增加89.77%的主要原因是：本報告期公司進(jìn)行了銀行理財。

3）籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額報告期144,755.83萬元，較上年同期增加3331.47%的主要原因是：公司上市募集資金到位。

五、報告期實際經(jīng)營成果與招股上市文件披露的盈利預(yù)測比較情況（一）201*年度盈利預(yù)測實現(xiàn)情況

單位：元項目201*年度盈利預(yù)測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

一、營業(yè)總收入398,464,287.09448,052,833.14-49,588,546.05其中:營業(yè)收入398,464,287.09448,052,833.14-49,588,546.05二、營業(yè)總成本312,105,604.32335,274,379.68-23,168,775.36其中：營業(yè)成本241,102,092.47266,941,383.97-25,839,291.50營業(yè)稅金及附5,409,560.054,722,768.14686,791.91加銷售費用2,753,988.053,037,684.23-283,696.18管理費用30,496,772.2441,149,953.04-10,653,180.80財務(wù)費用36,408,921.7514,928,370.3921,480,551.36資產(chǎn)減值損失-4,065,730.254,494,219.91-8,559,950.16加：公允價值變動收益投資收益匯兌收益

三、營業(yè)利潤86,358,682.77112,778,453.46-26,419,770.69加：營業(yè)外收入1,682,298.85-1,682,298.85

第8頁共11頁減：營業(yè)外支出643,474.35-643,474.35四、利潤總額86,358,682.77113,817,277.96-27,458,595.19減：所得稅費用5,713,468.3811,098,898.81-5,385,430.43五、凈利潤80,645,214.40102,718,379.15-22,073,164.75（二）差異情況分析1、營業(yè)收入

單位：元項目201*年度盈利預(yù)測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

脫硫建造收入133,671,979.40171,009,433.3237,337,453.92脫硫運營收入264,792,307.69277,043,399.8212,251,092.13合計398,464,287.09448,052,833.1449,588,546.05①脫硫建造業(yè)務(wù)收入差異原因主要為:

201*年盈利預(yù)測數(shù)是建立在未考慮新增脫硫建造項目的基礎(chǔ)上,本年新增長春項目和泰鋼項目，完工程度分別達(dá)到38.03%、72.68%②托克托脫硫運營業(yè)務(wù)收入差異原因主要為：

201*年盈利預(yù)測數(shù)按照脫硫電量258億千瓦時，201*年度實際脫硫電量為277.25億千瓦時。2、營業(yè)成本

單位：元項目201*年度盈利預(yù)測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

脫硫建造成本117,366,088.24135,568,651.7118,202,563.47脫硫運營成本123,736,004.23131,372,732.267,636,728.03合計241,102,092.47266,941,383.9725,839,291.50脫硫建造業(yè)務(wù)成本、脫硫運營業(yè)務(wù)成本的差異原因同收入差異原因。3、管理費用

單位：元項目201*年度盈利預(yù)測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

第9頁共11頁管理費用30,496,772.2441,149,953.04-10,653,180.80其中：職工薪酬8,536,976.5911,646,838.62-3,109,862.03咨詢服務(wù)費786,400.003,449,635.01-2,663,235.01辦公費1,027,683.804,069,816.96-3,042,133.16差旅費872,941.502,581,616.63-1,708,675.13招待費1,303,011.002,544,381.38-1,241,370.38保險費566,604.191,194,116.41-627,512.22研發(fā)費6,584,977.453,942,760.832,642,216.62管理費用差異原因主要為：

1）職工薪酬增長的主要原因是：本公司為五個新特許經(jīng)營項目開展吸收人才，人員規(guī)模壯大導(dǎo)致；

2）咨詢服務(wù)費增長的主要原因是：本公司為五個新特許經(jīng)營項目開展進(jìn)行的前期調(diào)研及上市所發(fā)生的咨詢費用最終導(dǎo)致咨詢服務(wù)費的增加；3）辦公費、差旅費、招待費等費用增長的主要原因是：脫硫建造業(yè)務(wù)的增加以及各新特許經(jīng)營項目的前期籌備，導(dǎo)致費用的增加；

4）保險費主要為車輛保險和財產(chǎn)保險，其增長的主要原因是：由于本年新簽訂國內(nèi)貿(mào)易信用保險協(xié)議和新增脫硫建造項目及新增車輛最終導(dǎo)致保險費的增加。

5）研發(fā)費減少的主要原因是：201*年公司為干法脫硫技術(shù)進(jìn)行新階段的開發(fā)，該研發(fā)項目完成后降低公司成本提高脫硫效率，最終形成非專利技術(shù)，導(dǎo)致研發(fā)費的下降。4、財務(wù)費用

單位：元項目201*年度盈利預(yù)測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

財務(wù)費用36,408,921.7514,928,370.3921,480,551.36其中：利息支出37,181,225.0039,818,287.32-2,637,062.32利息收入-827,964.63-25,053,291.7724,225,327.14

財務(wù)費用差異原因主要為：201*年度盈利預(yù)測數(shù)未考慮上市募集資金的影響，未對該部分資金利息收入進(jìn)行預(yù)計，201*年度本公司上市實際收到募集資金凈額為1,590,486,359.00元，產(chǎn)生的利息導(dǎo)致財務(wù)費用的降低。5、資產(chǎn)減值損失

單位：元

第10頁共11頁項目201*年度盈利預(yù)測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

資產(chǎn)減值損失-4,065,730.254,494,219.91-8,559,950.16

資產(chǎn)減值損失差異原因主要為：201*年度盈利預(yù)測數(shù)根據(jù)各項目可能收回情況進(jìn)行測算；201*年度實際數(shù)根據(jù)本公司年末應(yīng)收賬款的實際數(shù)進(jìn)行計提壞賬準(zhǔn)備。

6、營業(yè)外收入差異原因主要為：201*年度盈利預(yù)測數(shù)據(jù)中將中小企業(yè)集合債貼息放入財務(wù)費用中，預(yù)計收入為354,700.00元，本年實際收到中小企業(yè)集合債貼息為1,600,000.00元導(dǎo)致。

北京國電清新環(huán)保技術(shù)股份有限公司董事會二零一二年三月二十九日

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