1資金來(lái)源與運(yùn)用

　　1.1資金來(lái)源

　　公司建立初期，準(zhǔn)備200萬(wàn)元啟動(dòng)資金，其中90萬(wàn)元由創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的高級(jí)管理人員共同籌集，另外再尋求70萬(wàn)元的風(fēng)險(xiǎn)投資，剩余40萬(wàn)元申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)貸款。

　　1.2資金運(yùn)用

　�、俟潭ㄙY產(chǎn)（成本）投資：租賃辦公場(chǎng)所和培訓(xùn)教室的租賃費(fèi)，另外購(gòu)買(mǎi)主要辦公設(shè)備和活動(dòng)器械，隨著未來(lái)企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，該方面的投資會(huì)相應(yīng)地繼續(xù)加大。

　　②支付職工薪酬。

　�、矍捌诘膹V告費(fèi)用。

　�、芄�司開(kāi)辦費(fèi)。

　�、莨芾碣M(fèi)用。

　�、尥獍�服務(wù)費(fèi)：在公司運(yùn)營(yíng)初期考慮將公司網(wǎng)站委托給第三方管理，并且將親子游服務(wù)的相關(guān)安排委托旅行社代理。

　　⑦其他不可預(yù)見(jiàn)的費(fèi)用：公司服務(wù)需要視顧客需求做相應(yīng)調(diào)整，會(huì)花費(fèi)一定人力物力和資金，具體數(shù)目要視不同情況而定。

　　2項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　①主要業(yè)務(wù)。

　�、诟郊訕I(yè)務(wù)。

　　3項(xiàng)目的投資收益

　　3.1獲利能力分析

　　第三年的兩項(xiàng)指標(biāo)比前兩年有了較大幅度的增長(zhǎng)，這是因?yàn)樵趧傞_(kāi)辦時(shí)，為了提高市場(chǎng)認(rèn)可度，推廣公司的服務(wù)內(nèi)容，在銷(xiāo)售宣傳方面支出相對(duì)較多（前兩年的平均銷(xiāo)售費(fèi)用占總期間費(fèi)用的65.5%），以至于前兩年的利潤(rùn)有所虧，縱觀后三年的財(cái)務(wù)狀況，可以看出公司具有平穩(wěn)持續(xù)的獲利能力。

　　3.2凈現(xiàn)值分析

　　經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià)經(jīng)常使用的基準(zhǔn)報(bào)酬率為10%（下同），以后每年根據(jù)通貨膨脹增長(zhǎng)率進(jìn)行調(diào)整，此時(shí)，NPV=5,385,267.60（萬(wàn)元），遠(yuǎn)大于零。

　　3.3內(nèi)含報(bào)酬率分析

　　計(jì)算本公司的內(nèi)含報(bào)酬率結(jié)果為55%，遠(yuǎn)大于資金成本率10%，表明本公司具有較強(qiáng)的贏利能力。

　　3.4動(dòng)態(tài)投資回收期分析

　　按動(dòng)態(tài)指標(biāo)計(jì)算為：2+670,278.00/1,648,291.00=2.41年投資回收期為二年零四個(gè)月。

　　3.5財(cái)務(wù)報(bào)表指標(biāo)分析

　　公司的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率指標(biāo)較高，表明公司償還流動(dòng)負(fù)債的能力較強(qiáng)，流動(dòng)負(fù)債得到償還的保障較大。公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，總資產(chǎn)利用程度在不斷提高。綜合分析，公司能夠在保證自身長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)之上滿足公司內(nèi)部發(fā)展的需要和投資者的投資需要，具有遠(yuǎn)大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

　　4項(xiàng)目的投資回報(bào)

　　通過(guò)良好的經(jīng)營(yíng)，公司將有能力進(jìn)行投資回報(bào)會(huì)按照投資分配比重，從第三年開(kāi)始，每年末會(huì)將公司年利潤(rùn)的10%-15%返還給投資者。預(yù)計(jì)201*年回報(bào)16萬(wàn)元，201*年回報(bào)60萬(wàn)元，201*年回報(bào)121萬(wàn)元。后期隨著公司實(shí)力的增強(qiáng)會(huì)增加一定幅度的投資分配率。在五年后，公司將進(jìn)行再融資，融資1000萬(wàn)元，擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模以爭(zhēng)取更多的利潤(rùn)回報(bào)投資者。

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