實(shí)訓(xùn)報(bào)告一

蘭州職業(yè)技術(shù)學(xué)院實(shí)訓(xùn)報(bào)告

經(jīng)濟(jì)管理系電子商務(wù)專業(yè)09-A電商班級姓名實(shí)訓(xùn)時(shí)間同組人實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目名稱一、實(shí)訓(xùn)目的了解招商銀行一網(wǎng)通郭麗霞201*.9.8學(xué)號實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)實(shí)訓(xùn)課程名稱201*0104070實(shí)驗(yàn)樓401網(wǎng)上支付與結(jié)算了解招商銀行一網(wǎng)通二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1.了解招商銀行的主要功能或業(yè)務(wù)2.了解個(gè)人銀行專業(yè)版"與"個(gè)人銀行大眾版"的區(qū)別3、了解支付卡的網(wǎng)上支付和一卡通的網(wǎng)上支付的關(guān)系4、了解文件證書和移動(dòng)證書的不同5、了解使用招商銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)的步驟三、主要實(shí)訓(xùn)儀器計(jì)算機(jī)四、實(shí)訓(xùn)結(jié)果分析通過實(shí)訓(xùn)，了解到招商銀行企業(yè)銀行利用完善的高科技技術(shù)，保證使用的安全性和便利性，包括帳務(wù)查詢、內(nèi)部轉(zhuǎn)帳、對外支付、代發(fā)工資、信用管理、集團(tuán)支付、定活期存款互轉(zhuǎn)、Ｂ２Ｂ電子商務(wù)、銀行信息通知等功能，涵蓋并延伸了現(xiàn)有的對公銀行業(yè)務(wù)。無論是中小型企業(yè)還是大型集團(tuán)公司，網(wǎng)上企業(yè)銀行都可以使企業(yè)隨時(shí)掌握自己的財(cái)務(wù)狀況，輕松處理大量的支付、發(fā)放工資業(yè)務(wù)等。五、實(shí)訓(xùn)心得與體會通過實(shí)訓(xùn)，在了解了招行的歷史沿革和所處的行業(yè)環(huán)境后，我深刻的明白：唯有依靠員奮力拼搏，才能換取更多的市場份額，贏得更多的客戶。當(dāng)前中國銀行業(yè)的競爭十分慘烈，且不說因?yàn)榧尤隬TO所進(jìn)入中國市場的一些有著悠久歷史和雄厚資本的外資銀行，國內(nèi)就有5大國有銀行、13家股份制銀行及日益崛起的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社。招行能從偏居蛇口一隅的區(qū)域性小銀行發(fā)展成為資本凈額1040.39億元人民幣、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)660余家、員工3.6萬余人的中國第六大商業(yè)銀行，首先依靠的就是這種頑強(qiáng)拼搏的精神。如果再往上追溯，招行最早只是招商局的財(cái)務(wù)公司，而招商局在袁庚時(shí)代就曾提出“時(shí)間就是金錢、效率就是生命”的口號，再當(dāng)時(shí)甚至引發(fā)了姓社姓資的路線之爭，招行惜時(shí)如金工作狀態(tài)或許也起源于此吧。六、指導(dǎo)老師評語成績教師簽名批改時(shí)間實(shí)訓(xùn)步驟及實(shí)訓(xùn)過程記錄1.了解招商銀行的主要功能或業(yè)務(wù)招商銀行“一網(wǎng)通”主要包括個(gè)人業(yè)務(wù)的個(gè)人網(wǎng)絡(luò)銀行、公司業(yè)務(wù)的企業(yè)網(wǎng)絡(luò)銀行兩大系統(tǒng)。此外，還有網(wǎng)上商城、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上外匯、網(wǎng)上房城（以房地產(chǎn)貸款和地產(chǎn)信息為主）以及招商銀行相關(guān)介紹金融信息等功能。本任務(wù)主要是要在了解人網(wǎng)絡(luò)銀行和企業(yè)網(wǎng)絡(luò)銀行的基礎(chǔ)上進(jìn)行操作。A．網(wǎng)上企業(yè)銀行“網(wǎng)上企業(yè)銀行“是招商銀行網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”的重要組成部分，它是通過互聯(lián)網(wǎng)或其他公用信息網(wǎng)，將客戶的計(jì)算機(jī)終端連接至銀行主機(jī)，實(shí)現(xiàn)將銀行服務(wù)直接送到客戶辦公室、家中或出差地點(diǎn)的銀行對公服務(wù)系統(tǒng)，使客戶足不出戶就可以享受到招商銀行的服務(wù)。招商銀行企業(yè)銀行利用完善的高科技技術(shù)，保證使用的安全性和便利性，包括帳務(wù)查詢、內(nèi)部轉(zhuǎn)帳、對外支付、代發(fā)工資、信用管理、集團(tuán)支付、定活期存款互轉(zhuǎn)、Ｂ２Ｂ電子商務(wù)、銀行信息通知等功能，涵蓋并延伸了現(xiàn)有的對公銀行業(yè)務(wù)。無論是中小型企業(yè)還是大型集團(tuán)公司，網(wǎng)上企業(yè)銀行都可以使企業(yè)隨時(shí)掌握自己的財(cái)務(wù)狀況，輕松處理大量的支付、發(fā)放工資業(yè)務(wù)等。如圖所示為招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行的頁面。為滿足不同企業(yè)的需要，網(wǎng)上企業(yè)銀行提供了“通用版”和“商務(wù)版”兩個(gè)版本。網(wǎng)上企業(yè)銀行“通用版”提供帳務(wù)查詢、轉(zhuǎn)帳、發(fā)工資等基本業(yè)務(wù)功能，“商務(wù)版”除提供基本業(yè)務(wù)功能外，還提供集團(tuán)支付、信用管理、定活期互轉(zhuǎn)、網(wǎng)上信用證等增強(qiáng)功能，并將不斷增加新的功能，以滿足客戶需求。目前，招商銀行已成為國內(nèi)運(yùn)用網(wǎng)上銀行技術(shù)滿足企業(yè)日常結(jié)算要求的科技領(lǐng)先型商業(yè)銀行，無論是網(wǎng)上銀行的技術(shù)還是業(yè)務(wù)量在國內(nèi)同業(yè)中均處于領(lǐng)先地位。一大批高科技企業(yè)和大型集團(tuán)公司成為招商銀行的企業(yè)銀行客戶。隨著版本的不斷升級和功能的日益完善，招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行正得到越來越多的國內(nèi)企業(yè)和外資企業(yè)的青睞。B．網(wǎng)上個(gè)人銀行網(wǎng)上個(gè)人銀行分為“大眾版”和“專業(yè)版”兩種，以方便、快捷、安全的方式處理客戶個(gè)人帳務(wù)，適用于個(gè)人和家庭。使用個(gè)人銀行“大眾版”，客戶只要在招商銀行開立了普通存折或一卡通帳戶，即可通過互聯(lián)網(wǎng)查詢自己的帳戶余額、當(dāng)天交易和歷史交易、轉(zhuǎn)帳、繳費(fèi)和修改密碼、計(jì)算按揭貸款月還款額等個(gè)人業(yè)務(wù)的處理�！按蟊姲妗辈恍枰�另行申請，上網(wǎng)即可享用。個(gè)人銀行“專業(yè)版”則是建立在嚴(yán)格的客戶身份認(rèn)證的基礎(chǔ)上，招商銀行對參與交易的客戶發(fā)放數(shù)字證書，交易時(shí)需要驗(yàn)證數(shù)字證書。所提供的功能除查詢、轉(zhuǎn)帳外，還有大額支付和匯款功能。個(gè)人銀行專業(yè)版包括如下功能：帳務(wù)查詢：一卡通帳戶查詢，一卡通交易查詢。電子商務(wù)：網(wǎng)上支付，網(wǎng)上商城，查詢網(wǎng)上支付卡卡號，查詢網(wǎng)上支付記錄。轉(zhuǎn)帳匯款：定活互轉(zhuǎn)，網(wǎng)上支付卡轉(zhuǎn)帳，同城轉(zhuǎn)帳，異地匯款，批量轉(zhuǎn)帳匯款數(shù)據(jù)編輯，批量轉(zhuǎn)帳匯款，查詢轉(zhuǎn)帳匯款記錄，收款方信息管理。自助繳費(fèi)：一卡通繳費(fèi)。自住貸款：申請貸款，申請展期，債務(wù)轉(zhuǎn)化，歸還貸款，查詢貸款情況，查詢貸款額度。外匯買賣：外匯行情及委托，查詢專戶余額和交易記錄，外匯專戶轉(zhuǎn)帳。證券服務(wù)：銀證轉(zhuǎn)帳，一卡通政權(quán)交易。C．網(wǎng)上支付招商銀行的網(wǎng)上商城，允許商城中的所有商戶利用招商銀行的網(wǎng)上支付功能進(jìn)行支付。招商銀行網(wǎng)上支付的整個(gè)交易流程涉及3個(gè)方面的角色。消費(fèi)者：應(yīng)該是招商銀行“一卡通”的持卡人，并已經(jīng)開通了網(wǎng)上支付功能。商戶：在招商銀行開設(shè)有結(jié)算帳戶，在其網(wǎng)頁上有招商銀行網(wǎng)上支付標(biāo)價(jià)，使用招商銀行：為消費(fèi)者、商戶提供結(jié)算服務(wù)2.個(gè)人銀行專業(yè)版"與"個(gè)人銀行大眾版"的區(qū)別？回答：（1）、安全機(jī)制不同：大眾版充分利用了瀏覽器本身的安全機(jī)制，而“專業(yè)版”則使用了招商銀行自主開發(fā)的基于數(shù)字證書的安全機(jī)制，具有更高的安全性。（2）、使用方法不同：用戶只要安裝了瀏覽器就能使用大眾版，但使用“專業(yè)版”則需要下載安裝“網(wǎng)上個(gè)人銀行專業(yè)版”客戶端軟件。（3）、功能不同：大眾版只有賬務(wù)查詢、修改密碼、自助繳費(fèi)等基本功能，而“專業(yè)版”在此基礎(chǔ)上增加了轉(zhuǎn)賬匯款、外匯買賣、信用卡等多項(xiàng)功能。3.支付卡的網(wǎng)上支付和一卡通的網(wǎng)上支付的關(guān)系？回答：“支付卡”和“專業(yè)版”的網(wǎng)上支付是招商銀行針對不同客戶群提供的兩種支付服務(wù)，它們的共同點(diǎn)在于都可以用于網(wǎng)上購物、網(wǎng)上繳費(fèi)等活動(dòng)的付款，但兩者之間有以下不同點(diǎn)：（1）使用方法不同：用戶只要安裝了瀏覽器就能使用“支付卡”的網(wǎng)上支付，但使用“專業(yè)版”網(wǎng)上支付則需要下載安裝“個(gè)人銀行專業(yè)版”客戶端軟件。（2）安全機(jī)制不同：“支付卡”的網(wǎng)上支付充分利用了瀏覽器本身的安全機(jī)制，而“專業(yè)版”的網(wǎng)上支付則使用了招商銀行自主開發(fā)的基于數(shù)字證書的安全機(jī)制，具有更高的安全性。（3）限額不同：“支付卡”的網(wǎng)上支付每日有一定的金額限制，限額由銀行統(tǒng)一設(shè)定；而“專業(yè)版”的網(wǎng)上支付限額由客戶自己設(shè)定，可以設(shè)定有限金額或?yàn)闊o限額。（4）支付賬戶不同�！爸Ц犊ā钡木W(wǎng)上支付是從“網(wǎng)上支付”子賬戶付款，使用前必須先把資金從“一卡通”活期轉(zhuǎn)到支付卡賬戶中；而“專業(yè)版”網(wǎng)上支付是直接從“一卡通”活期賬戶付款。4.文件證書和移動(dòng)證書的不同？回答：一般來講，移動(dòng)數(shù)字證書是以您說的USB的形式出現(xiàn)，數(shù)字證書往往是以一個(gè)文件形式出現(xiàn)。存在的問題就是，只有擁有證書的人才可以完成交易等，移動(dòng)USB型的只要您的這個(gè)KEY不丟失，理論上講是沒有什么問題的。數(shù)字證書就難說了，如果是以文件形式存在，那就難逃被拷貝復(fù)制等等厄運(yùn)，只要擁有一臺安裝數(shù)字證書文件的電腦就可以完成交易。所以要保證安全，如果您有USBKEY，那再好不過了，只要保存好就可以。如果是文件形式的數(shù)字證書，那要保存好這個(gè)文件，不要被別人copy就可以，或者不要讓他人使用這臺有數(shù)字證書的電腦。

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會計(jì)綜合實(shí)習(xí)報(bào)告

（注：本報(bào)告是由《網(wǎng)中網(wǎng)會計(jì)綜合實(shí)習(xí)平臺》自動(dòng)生成）

1、實(shí)習(xí)生信息

學(xué)號實(shí)習(xí)批次實(shí)習(xí)結(jié)束時(shí)間201*0210kj10姓名黨力班級kj1002實(shí)習(xí)企業(yè)名稱萬達(dá)國際股份有限公司1.企業(yè)名稱：萬達(dá)國際股份有限公司2.注冊地址：北京市東城區(qū)北四環(huán)東路27號3.法定代表人：陳逸舟4.注冊資金：1000萬元人民幣5.企業(yè)類型：股份有限公司6.行業(yè)：制造業(yè)實(shí)習(xí)企業(yè)概況7.聯(lián)系電話：010873265218.郵編：1000059.記賬本位幣：人民幣（元）10.經(jīng)營范圍：生產(chǎn)銷售C-1車床和H-1銑床，銷售業(yè)務(wù)為內(nèi)銷，兼營房屋租賃業(yè)務(wù)。11.營業(yè)執(zhí)照號：11010100018758212.納稅人登記號：11010189374652113.組織機(jī)構(gòu)代碼證號：89374652-114.基本存款賬戶：中國工商銀行北京東城支行0201*023564872197632、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

序號1日期201*-12-1201*-12-1201*-12-2201*-12-2201*-12-3201*-12-3201*-12-3業(yè)務(wù)摘要業(yè)務(wù)內(nèi)容銷售H-1銑床201*年12月1日，銷售H-1銑床，貨款通過銀行收訖。2購買辦公用品201*年12月1日，現(xiàn)金購買辦公用品。3申請銀行匯票201*年12月2日，申請銀行匯票一張到安陽煤礦購煤。4申請銀行匯票手續(xù)費(fèi)201*年12月2日，支付申請銀行匯票手續(xù)費(fèi)。5捐款201*年12月3日，捐款給育苗小學(xué)。201*年12月3日，歸還前欠上海鋼鐵制造有限公司貨款。201*年12月3日，支付給上海鋼鐵制造有限公司匯款手續(xù)費(fèi)。6歸還貨款7支付匯款手續(xù)費(fèi)8201*-12-3201*-12-3201*-12-3201*-12-4201*-12-4201*-12-4201*-12-4201*-12-5201*-12-5201*-12-5201*-12-5201*-12-5201*-12-5201*-12-6201*-12-6201*-12-6201*-12-6201*-12-6銷售C-1車床201*年12月3日，銷售C-1車床，貨款上月已預(yù)收。9退還山西機(jī)電多余款201*年12月3日，退還山西機(jī)電制造有限公司多余款項(xiàng)。201*年12月3日，支付給山西機(jī)電制造有限公司匯款手續(xù)費(fèi)。201*年12月4日，銷售C-1車床，款項(xiàng)未收。10支付匯款手續(xù)費(fèi)11銷售C-1車床12支付運(yùn)費(fèi)201*年12月4日，支付運(yùn)費(fèi)。201*年12月4日，支付電匯運(yùn)費(fèi)手續(xù)費(fèi)。13支付電匯運(yùn)費(fèi)手續(xù)費(fèi)14購買圓鋼，款項(xiàng)已預(yù)201*年12月4日，向長江鋼鐵集團(tuán)有限公司購買圓鋼，款項(xiàng)上月已預(yù)付收到短期借款付。201*年12月5日，收到短期借款。1516繳納上月稅費(fèi)201*年12月5日，繳納上月稅費(fèi)。201*年12月5日，一大型鉆床擬出售，經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)入清理。17擬出售鉆床轉(zhuǎn)入清理18支付出售鉆床清理費(fèi)201*年12月5日，支付出售鉆床清理費(fèi)用確認(rèn)出售鉆床收入用。201*年12月5日，收到出售鉆床收入。1920確認(rèn)出售鉆床損益201*年12月5日，確認(rèn)出售鉆床損益。21支付廣告費(fèi)201*年12月6日，支付廣告費(fèi)。22采購軸承，用銀行匯201*年12月6日，購買Q123軸承，用上月辦理好的銀行匯票結(jié)算。票結(jié)算（材料未入庫）23擬出售磨齒機(jī)轉(zhuǎn)入清201*年12月6日，擬出售閑置磨齒機(jī)，理收變賣磨齒機(jī)收入確認(rèn)出售閑置磨齒機(jī)損益經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)入清理。201*年12月6日，收到變賣磨齒機(jī)價(jià)款。201*年12月6日，確認(rèn)出售閑置磨齒機(jī)損益。201*年12月7日，上月從山西鴻運(yùn)軸承242526201*-12-7退貨銷售有限公司購入的Q123軸承，款未付。由于型號不對，與對方協(xié)商退貨，收到負(fù)數(shù)發(fā)票。（該軸承未辦理入庫手續(xù)）27201*-12-7201*年12月7日，公司將不需要用的倉收出租倉庫本月租金庫出租給北京市機(jī)床經(jīng)銷有限公司，收到本月租金。28201*-12-7201*-12-8201*-12-8201*-12-8201*-12-9201*-12-9201*-12-9201*-12-9201*-12-9201*-12-10201*-12-10201*-劉海報(bào)銷差旅費(fèi)201*年12月7日，采購員劉海報(bào)銷差旅費(fèi)。29收銀行匯票多余款201*年12月8日，收到6日購買軸承的銀行匯票多余款項(xiàng)。201*年12月8日，向河南安陽煤礦公司買煤，款項(xiàng)用本月2日辦理的銀行匯票支付。30買煤31采購圓鋼，用外埠存201*年12月8日，用月初的外埠存款向款付款上海黃河鋼鐵公司購買圓鋼，余款退回。201*年12月9日，與山西機(jī)電制造有限公司協(xié)商對其尚欠貨款予以部債務(wù)重組分免除，并收回余款。（提示：已按應(yīng)收賬款期初余額的4%計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備。）鑄造車間領(lǐng)用材料201*年12月9日，鑄造車間領(lǐng)用材料。201*年12月9日，機(jī)加工車間領(lǐng)用材料。201*年12月9日，裝配車間領(lǐng)用材料。323334機(jī)加工車間領(lǐng)用材料35裝配車間領(lǐng)用材料36機(jī)修車間領(lǐng)用材料201*年12月9日，機(jī)修車間領(lǐng)用材料。201*年12月10日，向宏達(dá)集團(tuán)購買圓鋼。201*年12月10日，向銀行申請辦理銀行本票。37購買圓鋼38申請辦理銀行本票39購買勞保鞋和耐熱手201*年12月10日，購買勞保鞋和耐熱手套。201*年12月11日，購買潤滑油。12-10套等201*-12-11201*-12-11201*-12-12201*-12-12201*-12-13201*-購買潤滑油4041購買包裝箱201*年12月11日，購買包裝箱。201*年12月12日，將持有的天鴻機(jī)電公司開具的一張銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)。201*年12月12日，收到本月4日辦理托收承付的貨款。201*年12月13日，應(yīng)收北京市花楊貿(mào)易有限公司一筆貨款，經(jīng)確認(rèn)無法收回，作壞賬處理。42銀行承兌匯票貼現(xiàn)43收貨款44確認(rèn)壞賬45支付公共責(zé)任險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)201*年12月13日，轉(zhuǎn)賬支付公共責(zé)任險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)。201*年12月14日，銀行轉(zhuǎn)賬支付圖書費(fèi)。201*年12月15日，發(fā)放工資，并結(jié)轉(zhuǎn)代扣個(gè)稅和個(gè)人承擔(dān)的社保費(fèi)。201*年12月15日，繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)。12-13保險(xiǎn)費(fèi)201*-12-14201*-12-15201*-12-15支付購買圖書費(fèi)4647發(fā)放工資48繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)49201*-12-15201*-繳納工會經(jīng)費(fèi)201*年12月15日，繳納工會經(jīng)費(fèi)。50購入以交易為目的的201*年12月16日，為交易目的購入股票。201*年12月16日，鑄造車間鍋爐改造工程完工，一次性支付剩余款項(xiàng)。12-16股票201*-12-16201*-付鍋爐改造工程余款5152鍋爐改造完工交付使201*年12月16日，鍋爐改造完工交付使用。201*年12月18日，向北京紅方汽車有限公司購買一輛貨車，通過銀行轉(zhuǎn)賬付款。12-16用201*-12-18201*-購買貨車5354購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，繳納201*年12月18日，為購入的卡車購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)并繳納車船稅。201*年12月18日，收鑄造車間趙銘因違章操作的罰款。201*年12月20日，轉(zhuǎn)賬支付向山西機(jī)電制造有限公司銷售商品代墊運(yùn)費(fèi)款。（代墊款項(xiàng)通過“應(yīng)收賬款”核算）201*年12月20日，向山西機(jī)電制造有限公司銷售C-1車床，對方以銀行承兌匯票支付款項(xiàng)和代墊的運(yùn)費(fèi)。12-18車船稅201*-12-18201*-12-20201*-12-20201*-收鑄造車間趙銘罰款5556代墊運(yùn)費(fèi)57銷售C-1車床58鑄造車間領(lǐng)用勞保用201*年12月20日，鑄造車間領(lǐng)用勞保用品。12-20品201*-59機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保201*年12月20日，機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手。201*年12月20日，裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘。12-20用品和勾板手201*-裝配車間領(lǐng)用勞保6012-20鞋，法蘭盤和螺釘201*-61機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用201*年12月20日，機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用品和專用工具。201*年12月20日，管理人員領(lǐng)用工作服。201*年12月21日，支付短期借款利息。12-20品和專用工具201*-12-20201*-12-21201*-管理人員領(lǐng)用工作服6263支付短期借款利息支付本季度的長期借6412-21款利息201*-12-21201*-12-22201*-12-22201*-收利息收入201*年12月21日，支付本季度的長期借款利息。65201*年12月21日，收利息收入。66提現(xiàn)201*年12月22日，提現(xiàn)備用。67李強(qiáng)預(yù)借現(xiàn)金201*年12月22日，李強(qiáng)預(yù)借現(xiàn)金。68支付申請商標(biāo)相關(guān)費(fèi)201*年12月22日，公司申請到了商品的名稱商標(biāo)，并支付相關(guān)費(fèi)用。201*年12月22日，收到北京市機(jī)床經(jīng)銷有限公司前欠貨款。201*年12月23日，行政科報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，余款收回。12-22用201*-12-22收到應(yīng)收款行政科報(bào)銷招待費(fèi)6970201*-12-2371201*-12-23201*-12-24201*-12-24201*-12-24201*-12-24201*-12-24201*-支付本月電話費(fèi)201*年12月23日，支付本月電話費(fèi)。72鑄造車間領(lǐng)用材料201*年12月24日，鑄造車間領(lǐng)用材料。201*年12月24日，機(jī)加工車間領(lǐng)用材料。201*年12月24日，裝配車間領(lǐng)用材料。201*年12月24日，機(jī)修車間領(lǐng)用材料。201*年12月24日，向北京順大實(shí)業(yè)有限公司銷售H-1銑床，款已收。73機(jī)加工車間領(lǐng)用材料74裝配車間領(lǐng)用材料75機(jī)修車間領(lǐng)用材料76銷售H-1銑床77結(jié)轉(zhuǎn)隨產(chǎn)品銷售不單201*年12月24日，結(jié)轉(zhuǎn)隨產(chǎn)品銷售不12-24獨(dú)計(jì)價(jià)的包裝物成本單獨(dú)計(jì)價(jià)的包裝物成本。201*-12-25201*-12-25201*-12-25201*-銷售圓鋼201*年12月25日，銷售作為材料的圓鋼3噸，款已收到。201*年12月25日，確認(rèn)銷售的圓鋼成本。201*年12月25日，機(jī)修車間檢修基本生產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)用材料。7879確認(rèn)銷售的圓鋼成本80機(jī)修車間領(lǐng)用材料81支付機(jī)修車間設(shè)備修201*年12月25日，支付機(jī)修車間設(shè)備修理費(fèi)。12-25理費(fèi)201*-12-25201*-12-25201*-82支付財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)費(fèi)201*年12月25日，支付財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)費(fèi)。83購買福利用品出售太原剛玉股票201*年12月25日，購買預(yù)備元旦發(fā)放的福利。8412-253500股201*-計(jì)提本月固定資產(chǎn)及201*年12月25日，將持有太原剛玉股票23500股中的3500股出售。8512-26投資性房地產(chǎn)折舊201*-12-28201*-12-29201*-12-29201*-12-31201*-12-31201*-12-31支付建造廠房工程款201*年12月26日，計(jì)提本月固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊。201*年12月28日，支付建造廠房工程款。201*年12月29日，支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)。8687支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)88支付并分?jǐn)偹�費(fèi)201*年12月29日，支付并分?jǐn)偹�費(fèi)。89圓鋼驗(yàn)收入庫201*年12月31日，圓鋼驗(yàn)收入庫。90煤驗(yàn)收入庫201*年12月31日，煤驗(yàn)收入庫。91勞動(dòng)保護(hù)品驗(yàn)收入庫201*年12月31日，勞動(dòng)保護(hù)品驗(yàn)收入庫。92201*-12-31201*-12-31201*-12-31201*-潤滑油驗(yàn)收入庫201*年12月31日，購入的潤滑油驗(yàn)收入庫。93軸承Q123驗(yàn)收入庫201*年12月31日，購入的軸承Q123驗(yàn)收入庫。94包裝箱驗(yàn)收入庫結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差201*年12月31日，購入的包裝箱驗(yàn)收入庫。9512-31異201*-12-31201*-計(jì)提職工薪酬201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異。201*年12月31日，計(jì)提工資，社會保險(xiǎn)費(fèi)，福利費(fèi)，工會經(jīng)費(fèi)和教育經(jīng)費(fèi)。（提示：福利費(fèi)為非貨幣性福利）9697分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生201*年12月31日，按直接分配法結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間的生產(chǎn)費(fèi)用12-31產(chǎn)費(fèi)用201*-98分配結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造201*年12月31日，按定額工時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)各車間的制造費(fèi)用。201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本。201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。12-31費(fèi)用201*-12-31結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本99201*-100結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本12-31201*-歸還短期借款，支付201*年12月31日，歸還短期借款，支10112-31利息付利息。201*-月末盤點(diǎn)，包裝箱盤201*年12月31日，月末盤點(diǎn)，包裝箱10212-31虧盤虧。201*-103無形資產(chǎn)攤銷12-31201*-104計(jì)提借款利息12-31201*年12月31日，無形資產(chǎn)攤銷。201*年12月31日，計(jì)提借款利息。盤虧的包裝箱經(jīng)批準(zhǔn)201*年12月31日，經(jīng)查實(shí)確認(rèn)，盤虧201*-105予以作為管理費(fèi)用處的包裝箱屬于管理不善造成，經(jīng)批準(zhǔn)予以作為管理12-31理費(fèi)用處理。201*-公司專利技術(shù)貶值，201*年12月31日，因技術(shù)發(fā)展，公司原專利技術(shù)貶值，計(jì)提減值準(zhǔn)10612-31計(jì)提減值準(zhǔn)備備。201*-107計(jì)提壞賬準(zhǔn)備12-31201*年12月31日，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。201*-交易性金融資產(chǎn)公允201*年12月31日，交易性金融資產(chǎn)公10812-31價(jià)值變動(dòng)允價(jià)值變動(dòng)。201*-109結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅。12-31201*-計(jì)提本月房產(chǎn)稅，土110201*年12月31日，計(jì)提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅。12-31地使用稅，車船稅201*-111計(jì)提本月營業(yè)稅12-31201*年12月31日，計(jì)提本月營業(yè)稅。201*-計(jì)提城建稅，教育費(fèi)112201*年12月31日，計(jì)提城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加。12-31附加，地方教育費(fèi)附加201*-113計(jì)提印花稅12-31201*年12月31日，計(jì)提本月印花稅。201*-被投資單位宣告分配114201*年12月31日，被投資單位宣告分配現(xiàn)金股利。12-31現(xiàn)金股利201*-115結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶12-31201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶。（提示：可通過記賬憑證界面輸入會計(jì)科目查詢涉及損益的記賬憑證。）201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬戶。（提示：可通過記賬憑證201*-116結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬戶界面輸入會計(jì)科目查詢涉及損益的記賬憑證，根據(jù)本月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按明12-31細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)。）201*-117計(jì)提所得稅12-31201*-118結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用12-31201*-119結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤12-31201*-120分配利潤12-31201*-121結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配12-31201*年12月31日，計(jì)提所得稅201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用。201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。201*年12月31日，分配利潤。201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配。3、實(shí)習(xí)結(jié)果數(shù)據(jù)

3.1、記賬憑證

記賬憑證摘要總賬科目201*年12月1日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行H-1銑床應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)字第1借方金額貸方金額記賬符號銷售H-1銀行存款銷售H-1主營業(yè)務(wù)收入銷售H-1應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：482625.00412500.0070125.00制單：黨力ZD

482625.00482625.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要購買辦公用品購買辦公用品合計(jì)財(cái)務(wù)主管：

總賬科目管理費(fèi)用庫存現(xiàn)金201*年12月1日明細(xì)科目辦公費(fèi)出納：

字第2借方金額貸方金額記賬符號267.50267.50267.50267.50審核：黨力SH

記賬：

制單：黨力ZD記賬憑證摘要申請銀行匯票申請銀行匯票合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要銀行匯票手續(xù)費(fèi)銀行匯票手續(xù)費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月3日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第5借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)銀行存款中國工商銀行北京東城支行201*年12月2日明細(xì)科目字第4記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目其他貨幣資金銀行存款201*年12月2日明細(xì)科目銀行匯票存款中國工商銀行北京東城支行字第3借方金額貸方金額記賬符號64330.0064330.00制單：黨力ZD

64330.0064330.00借方金額貸方金額記賬符號1.501.501.501.50制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號捐款營業(yè)外支出捐款銀行存款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：50000.0050000.0050000.0050000.00記賬：

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審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要?dú)w還貸款歸還貸款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目應(yīng)付賬款銀行存款201*年12月3日明細(xì)科目上海鋼鐵制造有限公司中國工商銀行北京東城支行字第6借方金額貸方金額記賬符號268000.00268000.00268000.00268000.00記賬：

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審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要支付匯款手續(xù)費(fèi)支付匯款手續(xù)費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目201*年12月3日明細(xì)科目字第7借方金額貸方金額記賬符號財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)銀行存款中國工商銀行北京東城支行15.5015.5015.5015.50記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

201*年12月3日字第摘要銷售C-1車床銷售C-1車床銷售C-1車床合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目預(yù)收賬款主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)科目山西機(jī)電制造有限公司C-1車床應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)借方金額貸方金額記賬符號151632.00129600.0022032.00制單：黨力ZD

151632.00151632.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要退還山西機(jī)電多余款退還山西機(jī)電多余款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目201*年12月3日明細(xì)科目字第9借方金額貸方金額記賬符號預(yù)收賬款山西機(jī)電制造有限公司銀行存款中國工商銀行北京東城支行5368.005368.00制單：黨力ZD

5368.005368.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要支付匯款手續(xù)費(fèi)支付匯款手續(xù)費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目201*年12月3日明細(xì)科目字第10借方金額貸方金額記賬符號財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)銀行存款中國工商銀行北京東城支行5.505.505.505.50記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要銷售C-1車床銷售C-1車床銷售C-1車床合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目應(yīng)收賬款主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)201*年12月4日明細(xì)科目廣州市新林機(jī)電有限公司C-1車床應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)字第11借方金額貸方金額記賬符號758160.00648000.00110160.00制單：黨力ZD

758160.00758160.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要支付運(yùn)費(fèi)支付運(yùn)費(fèi)支付運(yùn)費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目銷售費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)銀行存款201*年12月4日明細(xì)科目運(yùn)費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)中國工商銀行北京東城支行字第12借方金額貸方金額記賬符號2790.00210.003000.003000.003000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD摘要支付電匯運(yùn)費(fèi)手續(xù)費(fèi)支付電匯運(yùn)費(fèi)手續(xù)費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目201*年12月4日明細(xì)科目字第13借方金額貸方金額記賬符號財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)銀行存款中國工商銀行北京東城支行5.505.505.50制單：黨力ZD

5.50記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要購買圓鋼購買圓鋼購買圓鋼合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目材料采購應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)付賬款201*年12月4日明細(xì)科目圓鋼應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)長江鋼鐵集團(tuán)有限公司字第14借方金額貸方金額記賬符號88687.201*632.80103320.00103320.00103320.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要收到短期借款收到短期借款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目201*年12月5日明細(xì)科目字第15借方金額貸方金額記賬符號銀行存款中國工商銀行北京東城支行短期借款中國工商銀行北京東城支行150000.00150000.00制單：黨力ZD

150000.00150000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要繳納上月稅費(fèi)繳納上月稅費(fèi)繳納上月稅費(fèi)繳納上月稅費(fèi)繳納上月稅費(fèi)繳納上月稅費(fèi)繳納上月稅費(fèi)繳納上月稅費(fèi)繳納上月稅費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目201*年12月5日明細(xì)科目字第16借方金額貸方金額記賬符號應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交營業(yè)稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交教育費(fèi)附加應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交地方教育附加銀行存款中國工商銀行北京東城支行216500.0099106.70420.00424.78638.2515184.406507.604338.40343120.13制單：黨力ZD

343120.13343120.13記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證201*年12月5日字第摘要擬出售鉆床轉(zhuǎn)入清理擬出售鉆床轉(zhuǎn)入清理擬出售鉆床轉(zhuǎn)入清理合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

總賬科目固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊固定資產(chǎn)明細(xì)科目機(jī)器設(shè)備機(jī)器設(shè)備借方金額貸方金額記賬符號70296.0016704.0087000.00制單：黨力ZD

87000.0087000.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要支付出售鉆床清理費(fèi)用支付出售鉆床清理費(fèi)用合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目固定資產(chǎn)清理銀行存款201*年12月5日明細(xì)科目交通銀行北京東城支行字第18借方金額貸方金額記賬符號201*.00201*.00制單：黨力ZD

201*.00201*.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要確認(rèn)出售鉆床收入確認(rèn)出售鉆床收入確認(rèn)出售鉆床收入合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目銀行存款固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)201*年12月5日明細(xì)科目交通銀行北京東城支行應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)字第19借方金額貸方金額記賬符號57915.0049500.008415.00制單：黨力ZD

57915.0057915.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要確認(rèn)出售鉆床損益確認(rèn)出售鉆床損益合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目營業(yè)外支出固定資產(chǎn)清理201*年12月5日明細(xì)科目審核：黨力SH記賬憑證字第20借方金額貸方金額記賬符號22796.0022796.0022796.0022796.00記賬：出納：

制單：黨力ZD

摘要支付廣告費(fèi)支付廣告費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目銷售費(fèi)用銀行存款201*年12月6日明細(xì)科目廣告費(fèi)中國工商銀行北京東城支行字第21借方金額貸方金額記賬符號30000.0030000.0030000.0030000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

201*年12月6日字第摘要采購軸承采購軸承采購軸承合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目材料采購應(yīng)交稅費(fèi)其他貨幣資金軸承Q123明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號37720.006060.00應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)銀行匯票存款43780.0043780.0043780.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要擬出售磨齒機(jī)轉(zhuǎn)入清理擬出售磨齒機(jī)轉(zhuǎn)入清理擬出售磨齒機(jī)轉(zhuǎn)入清理合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊固定資產(chǎn)201*年12月6日明細(xì)科目機(jī)器設(shè)備機(jī)器設(shè)備字第23借方金額貸方金額記賬符號31512.007488.0039000.00制單：黨力ZD

39000.0039000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月6日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)字第24借方金額貸方金額記賬符號收變賣磨齒機(jī)收入銀行存款收變賣磨齒機(jī)收入固定資產(chǎn)清理收變賣磨齒機(jī)收入應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

38610.0033000.005610.00制單：黨力ZD

38610.0038610.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要確認(rèn)出售閑置磨齒機(jī)損益確認(rèn)出售閑置磨齒機(jī)損益合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

總賬科目固定資產(chǎn)清理營業(yè)外收入201*年12月6日明細(xì)科目審核：黨力SH記賬憑證字第25借方金額貸方金額記賬符號1488.001488.00制單：黨力ZD

1488.001488.00出納：

201*年12月7日明細(xì)科目山西鴻運(yùn)軸承銷售有限公司應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)軸承Q123字第26借方金額貸方金額記賬符號摘要總賬科目退貨應(yīng)付賬款退貨應(yīng)交稅費(fèi)退貨材料采購合計(jì)財(cái)務(wù)主管：

記賬：

-140166.00-20366.00119800.00-20366.00-20366.00出納：

審核：黨力SH

制單：黨力ZD記賬憑證摘要收出租倉庫本月租金收出租倉庫本月租金合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要?jiǎng)⒑��?bào)銷差旅費(fèi)劉海報(bào)銷差旅費(fèi)劉海報(bào)銷差旅費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要收銀行匯票多余款收銀行匯票多余款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目煤應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)銀行匯票存款201*年12月8日明細(xì)科目字第30借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目銀行存款201*年12月8日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第29記賬：

出納：

總賬科目管理費(fèi)用庫存現(xiàn)金其他應(yīng)收款201*年12月7日明細(xì)科目差旅費(fèi)劉海字第28借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目銀行存款其他業(yè)務(wù)收入201*年12月7日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第28借方金額貸方金額記賬符號8400.008400.00制單：黨力ZD

8400.008400.00貸方金額記賬符號1340.00660.00審核：黨力SH

201*.00201*.00201*.00制單：黨力ZD

借方金額貸方金額記賬符號2220.00其他貨幣資金銀行匯票存款2220.00制單：黨力ZD

2220.002220.00貸方金額記賬符號買煤材料采購買煤應(yīng)交稅費(fèi)買煤其他貨幣資金合計(jì)財(cái)務(wù)主管：55510.008820.0064330.0064330.0064330.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月8日明細(xì)科目圓鋼應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)字第31借方金額貸方金額記賬符號采購圓鋼，用外埠存款付款材料采購采購圓鋼，用外埠存款付款應(yīng)交稅費(fèi)采購圓鋼，用外埠存款付款銀行存款2201*.003125.00中國工商銀行北京東城支行6865.00采購圓鋼，用外埠存款付款其他貨幣資金外埠存款3201*.合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月9日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行山西機(jī)電制造有限公司字第32記賬：

出納：

審核：黨力SH

3201*.003201*.00制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號借方金額債務(wù)重組銀行存款債務(wù)重組營業(yè)外支出債務(wù)重組壞賬準(zhǔn)備債務(wù)重組應(yīng)收賬款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：450000.00153840.0025160.00629000.00629000.00629000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月9日明細(xì)科目字第33借方金額貸方金額記賬符號鑄造車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接材料81100.00鑄造車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接材料25000.00鑄造車間領(lǐng)用材料原材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月9日明細(xì)科目字第34記賬：

出納：

審核：黨力SH

原料及主要材料（生鐵）燃料（焦炭）燃料（煤）91200.0012500.002400.00制單：黨力ZD

106100.00106100.00借方金額貸方金額記賬符號機(jī)加工車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接材料43675.00機(jī)加工車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接材料17470.0060900.00機(jī)加工車間領(lǐng)用材料原材料原料及主要材料（圓鋼）245.00機(jī)加工車間領(lǐng)用材料原材料輔助材料（潤滑油）61145.0061145.00合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH制單：黨力ZD記賬憑證摘要總賬科目201*年12月9日明細(xì)科目字第35借方金額貸方金額記賬符號裝配車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接材料118950.00裝配車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接材料35805.00裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料外購半成品（電機(jī)X123）外購半成品（電機(jī)X345）60000.0037500.裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

外購半成品（軸承Q123）外購半成品（軸承Q345）外購半成品（標(biāo)準(zhǔn)件）輔助材料（潤滑油）23800.0029400.003600.00455.00制單：黨力ZD

154755.00154755.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目輔助生產(chǎn)成本原材料201*年12月9日明細(xì)科目機(jī)修車間原料及主要材料（圓鋼）字第36借方金額貸方金額記賬符號5800.005800.00制單：黨力ZD

5800.005800.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要購買圓鋼購買圓鋼購買圓鋼合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目材料采購應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付賬款201*年12月10日明細(xì)科目圓鋼應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)宏達(dá)集團(tuán)有限公司字第37借方金額貸方金額記賬符號158100.0026877.00184977.00184977.00184977.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月10日明細(xì)科目字第38借方金額貸方金額記賬符號申請辦理銀行本票其他貨幣資金銀行本票存款申請辦理銀行本票銀行存款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要購買勞保鞋和耐熱手套等購買勞保鞋和耐熱手套等購買勞保鞋和耐熱手套等購買勞保鞋和耐熱手套等合計(jì)財(cái)務(wù)主管：

記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目材料采購勞保鞋材料采購耐熱手套應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)銀行存款中國工商銀行北京東城支行201*年12月10日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

中國工商銀行北京東城支行10000.0010000.00制單：黨力ZD

10000.0010000.00字第39借方金額貸方金額記賬符號1738.0081.00309.232128.23制單：黨力ZD

2128.232128.記賬憑證摘要購買潤滑油購買潤滑油購買潤滑油合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要購買包裝箱購買包裝箱購買包裝箱合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要銀行承兌匯票貼現(xiàn)銀行承兌匯票貼現(xiàn)銀行承兌匯票貼現(xiàn)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月12日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行廣州市新林機(jī)電有限公司字第43借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目201*年12月12日明細(xì)科目字第42借方金額記賬：

出納：

總賬科目材料采購應(yīng)交稅費(fèi)銀行存款包裝箱應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)中國工商銀行北京東城支行201*年12月11日明細(xì)科目字第41借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目材料采購應(yīng)交稅費(fèi)銀行存款潤滑油應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)中國工商銀行北京東城支行201*年12月11日明細(xì)科目字第40借方金額貸方金額記賬符號350.0059.50409.50409.50409.50制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號27300.004641.0031941.0031941.0031941.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號銀行存款中國工商銀行北京東城支行財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出應(yīng)收票據(jù)北京市天鴻機(jī)電有限公司77170.691729.3178900.00制單：黨力ZD

78900.0078900.00貸方金額記賬符號收貨款銀行存款收貨款應(yīng)收賬款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：758160.00758160.00758160.00758160.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要確認(rèn)壞賬確認(rèn)壞賬合計(jì)總賬科目壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款201*年12月13日明細(xì)科目北京市花楊貿(mào)易有限公司字第44借方金額貸方金額記賬符號35000.0035000.0035000.0035000.財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要201*年12月13日明細(xì)科目字第45總賬科目借方金額貸方金額記賬符號支付公共責(zé)任險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)管理費(fèi)用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)支付公共責(zé)任險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)銀行存款中國工商銀行北京東城支行合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要支付購買圖書費(fèi)支付購買圖書費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目工資應(yīng)交個(gè)人所得稅中國工商銀行北京東城支行社會保險(xiǎn)費(fèi)個(gè)人部分201*年12月15日明細(xì)科目記賬：

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總賬科目管理費(fèi)用雜志費(fèi)銀行存款中國工商銀行北京東城支行201*年12月14日明細(xì)科目記賬：

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50000.0050000.00制單：黨力ZD

50000.0050000.00字第46借方金額貸方金額記賬符號1008.001008.001008.001008.00制單：黨力ZD

字第47借方金額貸方金額記賬符號發(fā)放工資應(yīng)付職工薪酬發(fā)放工資應(yīng)交稅費(fèi)發(fā)放工資銀行存款發(fā)放工資其他應(yīng)收款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：263550.30424.78236270.9226854.60制單：黨力ZD

263550.30263550.30記賬：

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審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月15日明細(xì)科目字第48借方金額貸方金額記賬符號繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)付職工薪酬社會保險(xiǎn)費(fèi)繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)銀行存款繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)其他應(yīng)收款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要繳納工會經(jīng)費(fèi)繳納工會經(jīng)費(fèi)總賬科目應(yīng)付職工薪酬銀行存款工會經(jīng)費(fèi)中國工商銀行北京東城支行201*年12月15日明細(xì)科目記賬：

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審核：黨力SH

中國工商銀行北京東城支行社會保險(xiǎn)費(fèi)個(gè)人部分84212.73111067.3326854.60111067.33111067.33制單：黨力ZD

字第49借方金額貸方金額記賬符號5271.015271.合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要購入股票購入股票購入股票合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要付鍋爐改造工程余款付鍋爐改造工程余款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要鍋爐改造完工交付使用鍋爐改造完工交付使用合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要購買貨車購買貨車購買貨車合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，繳納車船稅購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，繳納車船稅201*年12月18日明細(xì)科目記賬：

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總賬科目固定資產(chǎn)銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)運(yùn)輸設(shè)備中國工商銀行北京東城支行應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)201*年12月18日明細(xì)科目記賬：

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總賬科目201*年12月16日明細(xì)科目記賬：

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審核：黨力SH

總賬科目201*年12月16日明細(xì)科目記賬：

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總賬科目交易性金融資產(chǎn)投資收益其他貨幣資金成本存出投資款201*年12月16日明細(xì)科目字第50記賬：

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審核：黨力SH

5271.015271.01制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號借方金額240000.00-500.00240500.00240000.00240000.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第51借方金額貸方金額記賬符號在建工程鍋爐改進(jìn)工程銀行存款中國工商銀行北京東城支行8000.008000.00制單：黨力ZD

8000.008000.00字第52借方金額貸方金額記賬符號固定資產(chǎn)機(jī)器設(shè)備在建工程鍋爐改進(jìn)工程87000.0087000.0087000.0087000.00制單：黨力ZD

字第53借方金額貸方金額記賬符號236500.00273050.0036550.00273050.00審核：黨力SH

273050.00制單：黨力ZD

總賬科目字第54借方金額貸方金額記賬符號管理費(fèi)用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交車船稅5640.00864.購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，繳納車船稅合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

銀行存款中國工商銀行北京東城支行6504.00制單：黨力ZD

6504.006504.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要收鑄造車間趙銘罰款收鑄造車間趙銘罰款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目庫存現(xiàn)金營業(yè)外收入201*年12月18日明細(xì)科目審核：黨力SH記賬憑證字第55借方金額貸方金額記賬符號280.00280.00280.00280.00記賬：出納：

制單：黨力ZD

摘要代墊運(yùn)費(fèi)代墊運(yùn)費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目應(yīng)收賬款銀行存款201*年12月20日明細(xì)科目山西機(jī)電制造有限公司中國工商銀行北京東城支行字第56借方金額貸方金額記賬符號2400.002400.002400.002400.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要銷售C-1車床銷售C-1車床銷售C-1車床銷售C-1車床合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目應(yīng)收票據(jù)主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)收賬款應(yīng)交稅費(fèi)201*年12月20日明細(xì)科目山西機(jī)電制造有限公司C-1車床山西機(jī)電制造有限公司應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)字第57借方金額貸方金額記賬符號659472.00561600.002400.0095472.00制單：黨力ZD

659472.00659472.00記賬：

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審核：黨力SH記賬憑證摘要鑄造車間領(lǐng)用勞保用品鑄造車間領(lǐng)用勞保用品鑄造車間領(lǐng)用勞保用品合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目201*年12月20日明細(xì)科目字第58借方金額貸方金額記賬符號制造費(fèi)用鑄造車間周轉(zhuǎn)材料勞動(dòng)保護(hù)品（勞保鞋）周轉(zhuǎn)材料勞動(dòng)保護(hù)品（耐熱手套）610.00560.0050.00610.00制單：黨力ZD

610.00記賬：

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審核：黨力SH記賬憑證摘要201*年12月20日明細(xì)科目總賬科目字第59借方金額貸方金額記賬符號機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

制造費(fèi)用機(jī)加工車間周轉(zhuǎn)材料勞動(dòng)保護(hù)品（工作服）周轉(zhuǎn)材料勞動(dòng)保護(hù)品（勞保鞋）周轉(zhuǎn)材料附件（勾板手）830.00400.00280.00150.00制單：黨力ZD

830.00830.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要201*年12月20日明細(xì)科目總賬科目字第60借方金額貸方金額記賬符號裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘制造費(fèi)用裝配車間裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘周轉(zhuǎn)材料勞動(dòng)保護(hù)品（勞保鞋）裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘周轉(zhuǎn)材料附件（法蘭盤）裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘周轉(zhuǎn)材料附件（螺釘）合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月20日明細(xì)科目記賬：

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審核：黨力SH

1010.00280.00560.00170.00制單：黨力ZD

1010.001010.00字第61借方金額貸方金額記賬符號機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用品和專用工具輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用品和專用工具周轉(zhuǎn)材料機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用品和專用工具周轉(zhuǎn)材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要管理人員領(lǐng)用工作服管理人員領(lǐng)用工作服合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要支付短期借款利息支付短期借款利息支付短期借款利息合計(jì)總賬科目應(yīng)付利息201*年12月21日明細(xì)科目記賬：

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審核：黨力SH

總賬科目管理費(fèi)用辦公費(fèi)周轉(zhuǎn)材料勞動(dòng)保護(hù)品（工作服）201*年12月20日明細(xì)科目記賬：

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審核：黨力SH專用工具勞動(dòng)保護(hù)品（勞保鞋）1120.00840.00280.00制單：黨力ZD

1120.001120.00字第62借方金額貸方金額記賬符號120.00120.00120.00120.00制單：黨力ZD

字第63借方金額貸方金額記賬符號銀行存款中國工商銀行北京東城支行財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出9488.8913962.234473.3413962.2313962.財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要201*年12月21日明細(xì)科目字第64總賬科目借方金額貸方金額記賬符號支付本季度的長期借款利息應(yīng)付利息支付本季度的長期借款利息在建工程廠房建造工程支付本季度的長期借款利息銀行存款中國工商銀行北京東城支行合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要收利息收入收利息收入收利息收入合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月22日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第66記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目銀行存款銀行存款財(cái)務(wù)費(fèi)用201*年12月21日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行交通銀行北京東城支行利息收入記賬：

出納：

審核：黨力SH

13000.004333.3317333.33制單：黨力ZD

17333.3317333.33字第65借方金額貸方金額記賬符號311.853.53-315.380.00制單：黨力ZD

0.00貸方金額記賬符號借方金額提現(xiàn)庫存現(xiàn)金提現(xiàn)銀行存款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：6000.006000.006000.006000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要李強(qiáng)預(yù)借現(xiàn)金李強(qiáng)預(yù)借現(xiàn)金合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目其他應(yīng)收款庫存現(xiàn)金201*年12月22日明細(xì)科目李強(qiáng)出納：

字第67借方金額貸方金額記賬符號5000.005000.005000.005000.00審核：黨力SH記賬憑證記賬：

制單：黨力ZD

摘要支付申請商標(biāo)相關(guān)費(fèi)用支付申請商標(biāo)相關(guān)費(fèi)用合計(jì)總賬科目201*年12月22日明細(xì)科目字第68借方金額貸方金額記賬符號無形資產(chǎn)商標(biāo)權(quán)銀行存款中國工商銀行北京東城支行24000.0024000.0024000.0024000.財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要收到應(yīng)收款收到應(yīng)收款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目銀行存款應(yīng)收賬款201*年12月22日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行北京市機(jī)床經(jīng)銷有限公司字第69借方金額貸方金額記賬符號65000.0065000.0065000.0065000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要行政科報(bào)銷招待費(fèi)行政科報(bào)銷招待費(fèi)行政科報(bào)銷招待費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目管理費(fèi)用其他應(yīng)收款庫存現(xiàn)金201*年12月23日明細(xì)科目業(yè)務(wù)招待費(fèi)王豐明出納：

審核：黨力SH記賬憑證字第70借方金額貸方金額記賬符號1200.001500.00300.001500.00記賬：

制單：黨力ZD

1500.00摘要支付本月電話費(fèi)支付本月電話費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目201*年12月23日明細(xì)科目字第71借方金額貸方金額記賬符號管理費(fèi)用電話費(fèi)銀行存款中國工商銀行北京東城支行6272.806272.806272.806272.80記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月24日明細(xì)科目字第72借方金額貸方金額記賬符號鑄造車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月24日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

原料及主要材料（生鐵）燃料（焦炭）燃料（煤）15300.001201*.002500.00800.00制單：黨力ZD

15300.0015300.00字第73借方金額貸方金額記賬符號機(jī)加工車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接材料21750.00機(jī)加工車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接材料15985.機(jī)加工車間領(lǐng)用材料原材料機(jī)加工車間領(lǐng)用材料原材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

原料及主要材料（圓鋼）輔助材料（潤滑油）37700.0035.00出納：審核：黨力SH記賬憑證37735.0037735.00制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月24日明細(xì)科目字第74借方金額貸方金額記賬符號裝配車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接材料410875.00裝配車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接材料66920.00裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料周轉(zhuǎn)材料裝配車間領(lǐng)用材料周轉(zhuǎn)材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月24日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第76借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目輔助生產(chǎn)成本周轉(zhuǎn)材料原材料原材料201*年12月24日明細(xì)科目機(jī)修車間專用工具外購半成品（標(biāo)準(zhǔn)件）輔助材料（潤滑油）字第75記賬：

出納：

審核：黨力SH

外購半成品（電機(jī)X123）外購半成品（電機(jī)X345）外購半成品（軸承Q123）外購半成品（軸承Q345）外購半成品（標(biāo)準(zhǔn)件）輔助材料（潤滑油）輔助材料（油漆）專用工具包裝箱1201*0.0087500.0074800.0049000.0010980.00315.001201*.0096600.0026600.00制單：黨力ZD

477795.00477795.00借方金額貸方金額記賬符號3105.002100.00900.00105.00制單：黨力ZD

3105.003105.00貸方金額記賬符號銷售H-1銑床銀行存款321750.00銷售H-1銑床主營業(yè)務(wù)收入H-1銑床銷售H-1銑床應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：

記賬：

出納：

審核：黨力SH

應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)275000.0046750.00制單：黨力ZD

321750.00321750.記賬憑證摘要201*年12月24日字第77總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)隨產(chǎn)品銷售不單獨(dú)計(jì)價(jià)的包裝物成本銷售費(fèi)用包裝費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)隨產(chǎn)品銷售不單獨(dú)計(jì)價(jià)的包裝物成本周轉(zhuǎn)材料包裝箱合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月25日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)字第78記賬：

出納：

審核：黨力SH

3800.003800.00制單：黨力ZD

3800.003800.00貸方金額記賬符號借方金額銷售圓鋼銀行存款銷售圓鋼其他業(yè)務(wù)收入銷售圓鋼應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：1201*.201*260.001744.201*004.201*004.20記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要確認(rèn)銷售的圓鋼成本確認(rèn)銷售的圓鋼成本合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目其他業(yè)務(wù)成本原材料201*年12月25日明細(xì)科目原料及主要材料（圓鋼）字第79借方金額貸方金額記賬符號8700.008700.00制單：黨力ZD

8700.008700.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目輔助生產(chǎn)成本原材料201*年12月25日明細(xì)科目機(jī)修車間原料及主要材料（圓鋼）字第80借方金額貸方金額記賬符號5800.005800.00制單：黨力ZD

5800.005800.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月25日明細(xì)科目字第81借方金額貸方金額記賬符號支付機(jī)修車間設(shè)備修理費(fèi)輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間支付機(jī)修車間設(shè)備修理費(fèi)銀行存款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證記賬：

出納：

審核：黨力SH中國工商銀行北京東城支行9200.009200.00制單：黨力ZD

9200.009200.摘要支付財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)費(fèi)支付財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目應(yīng)付職工薪酬庫存現(xiàn)金201*年12月25日明細(xì)科目職工教育經(jīng)費(fèi)審核：黨力SH記賬憑證字第82借方金額貸方金額記賬符號825.00825.00825.00825.00記賬：出納：

制單：黨力ZD

摘要購買福利用品購買福利用品合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目應(yīng)付職工薪酬銀行存款201*年12月25日明細(xì)科目非貨幣性福利中國工商銀行北京東城支行字第83借方金額貸方金額記賬符號30450.0030450.00制單：黨力ZD

30450.0030450.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要出售太原剛玉股票3500股出售太原剛玉股票3500股出售太原剛玉股票3500股合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目其他貨幣資金投資收益201*年12月25日字第84明細(xì)科目存出投資款借方金額貸方金額記賬符號50594.25交易性金融資產(chǎn)成本9636.8040957.45制單：鄧濤ZD

50594.2550594.25記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月26日字第85明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間機(jī)修車間折舊費(fèi)房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)經(jīng)營用工具運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊制造費(fèi)用固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊制造費(fèi)用固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊制造費(fèi)用固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊輔助生產(chǎn)成本固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊其他業(yè)務(wù)成本固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊管理費(fèi)用固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計(jì)折舊固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計(jì)折舊固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計(jì)折舊固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計(jì)折舊固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計(jì)折舊15692.0013912.0011056.003456.002400.0032983.64固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊合計(jì)財(cái)務(wù)主管：

記賬：

出納：

審核：黨力SH

15692.004916.8012254.009036.842400.0079499.6479499.64制單：黨力ZD

35200.記賬憑證摘要支付建造廠房工程款支付建造廠房工程款合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)支付并分?jǐn)傠娰M(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要支付并分?jǐn)偹�費(fèi)支付并分?jǐn)偹�費(fèi)支付并分?jǐn)偹�費(fèi)支付并分?jǐn)偹�費(fèi)支付并分?jǐn)偹�費(fèi)支付并分?jǐn)偹�費(fèi)支付并分?jǐn)偹�費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要圓鋼驗(yàn)收入庫圓鋼驗(yàn)收入庫圓鋼驗(yàn)收入庫總賬科目原材料材料成本差異材料采購201*年12月31日明細(xì)科目原料及主要材料（圓鋼）原料及主要材料圓鋼字第89借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目制造費(fèi)用制造費(fèi)用制造費(fèi)用輔助生產(chǎn)成本管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)銀行存款鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間機(jī)修車間水電費(fèi)應(yīng)交增值稅(已交稅金)中國工商銀行北京東城支行201*年12月29日明細(xì)科目字第88記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目制造費(fèi)用制造費(fèi)用制造費(fèi)用鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間201*年12月29日明細(xì)科目字第87記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目201*年12月28日明細(xì)科目字第86借方金額貸方金額記賬符號在建工程廠房建造工程銀行存款中國工商銀行北京東城支行201*00.00201*00.00制單：黨力ZD

201*00.00201*00.00借方金額貸方金額記賬符號17721.6014846.4016196.001000.003236.009010.00輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)銀行存款水電費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)中國工商銀行北京東城支行6201*.00制單：黨力ZD

6201*.006201*.00借方金額貸方金額記賬符號1260.00882.00630.00420.002415.00728.916335.91制單：黨力ZD

6335.916335.91貸方金額記賬符號243600.0025197.20268797.合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要煤驗(yàn)收入庫煤驗(yàn)收入庫煤驗(yàn)收入庫合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要?jiǎng)趧?dòng)保護(hù)品驗(yàn)收入庫勞動(dòng)保護(hù)品驗(yàn)收入庫勞動(dòng)保護(hù)品驗(yàn)收入庫勞動(dòng)保護(hù)品驗(yàn)收入庫勞動(dòng)保護(hù)品驗(yàn)收入庫合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要潤滑油驗(yàn)收入庫潤滑油驗(yàn)收入庫合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要軸承Q123驗(yàn)收入庫軸承Q123驗(yàn)收入庫軸承Q123驗(yàn)收入庫合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證201*年12月31日記賬：

出納：

總賬科目原材料201*年12月31日明細(xì)科目記賬：

出納：

總賬科目原材料材料采購201*年12月31日明細(xì)科目輔助材料（潤滑油）潤滑油記賬：

出納：

總賬科目周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)材料201*年12月31日明細(xì)科目記賬：

出納：

總賬科目原材料材料成本差異材料采購201*年12月31日明細(xì)科目燃料（煤）燃料煤記賬：

出納：

268797.20268797.20審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第90借方金額貸方金額記賬符號44800.0010710.0055510.0055510.0055510.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第91借方金額貸方金額記賬符號勞動(dòng)保護(hù)品（勞保鞋）勞動(dòng)保護(hù)品（耐熱手套）1540.0075.00204.00材料成本差異周轉(zhuǎn)材料材料采購材料采購勞保鞋耐熱手套1738.0081.00制單：黨力ZD

1819.001819.00審核：黨力SH

字第92借方金額貸方金額記賬符號350.00350.00350.00350.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第93借方金額貸方金額記賬符號外購半成品（軸承Q123）34000.003720.00材料成本差異外購半成品材料采購軸承Q12337720.00制單：黨力ZD

37720.0037720.00審核：黨力SH

字第摘要包裝箱驗(yàn)收入庫包裝箱驗(yàn)收入庫包裝箱驗(yàn)收入庫合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目周轉(zhuǎn)材料材料成本差異材料采購明細(xì)科目包裝箱周轉(zhuǎn)材料包裝箱借方金額貸方金額記賬符號26600.00700.00審核：黨力SH

27300.0027300.0027300.00記賬：

出納：

制單：黨力ZD

記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目字第95借方金額貸方金額記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接材料7396.002254.00結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接材料3916.75結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接材料201*.05結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異制造費(fèi)用鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異銷售費(fèi)用包裝費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異其他業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異管理費(fèi)用其他結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異原料及主要材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異燃料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異輔助材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異外購半成品結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異周轉(zhuǎn)材料合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

14662.252826.8512.201*.6020.20788.4576.00522.002.4013326.003458.00131.5514924.402655.8034495.7534495.75制單：黨力ZD

字第96借方金額貸方金額記賬符號計(jì)提職工薪酬基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接人工計(jì)提職工薪酬基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接人工計(jì)提職工薪酬基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接人工計(jì)提職工薪酬基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接人工計(jì)提職工薪酬基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接人工計(jì)提職工薪酬基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接人工計(jì)提職工薪酬制造費(fèi)用鑄造車間44815.0519206.6677898.6416117.2645831.1530554.2313191.計(jì)提職工薪酬制造費(fèi)用計(jì)提職工薪酬制造費(fèi)用機(jī)加工車間裝配車間16289.1912023.8718558.9981211.54審核：黨力SH記賬憑證計(jì)提職工薪酬輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間計(jì)提職工薪酬管理費(fèi)用職工薪酬計(jì)提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬工資計(jì)提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費(fèi)計(jì)提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬非貨幣性福利計(jì)提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬社會保險(xiǎn)費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

出納：

255108.305102.1730450.00825.0084212.73制單：黨力ZD

375698.20375698.20摘要分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費(fèi)用分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費(fèi)用分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費(fèi)用分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費(fèi)用分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費(fèi)用合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

總賬科目制造費(fèi)用制造費(fèi)用制造費(fèi)用管理費(fèi)用201*年12月31日字第97明細(xì)科目鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間維修費(fèi)借方金額貸方金額記賬符號8372.2320191.8417236.943447.43輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間49248.44制單：黨力ZD

49248.4449248.44出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目字第98借方金額貸方金額記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-制造費(fèi)用39801.6517058.00結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-制造費(fèi)用55488.02結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-制造費(fèi)用11480.01結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費(fèi)用制造費(fèi)用合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目字第99借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間34903.8023269.2156859.6566968.0358173.0118201*.6918201*.69制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本庫存商品C-1車床H-1銑床1201*70.67299938.40結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接材料結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接人工結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-制造費(fèi)用107128.3947774.9240426.2088569.58結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接材料97494.15結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接人工65431.47結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-制造費(fèi)用647805.53結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接材料59289.19結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接人工46951.24結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-制造費(fèi)用42551.18結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接材料16093.78結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接人工11607.57結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-制造費(fèi)用38547.56結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接材料17141.16結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接人工11456.59結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-制造費(fèi)用103625.72結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接材料32180.87結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接人工26733.97結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-制造費(fèi)用1500809.071500809.07合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH制單：黨力ZD

記賬憑證摘要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要201*年12月31日明細(xì)科目字第101借方金額記賬：

出納：

總賬科目主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)成本庫存商品庫存商品201*年12月31日明細(xì)科目C-1車床H-1銑床C-1車床H-1銑床字第100借方金額貸方金額記賬符號743233.37372461.50743233.37372461.501115694.871115694.87審核：黨力SH

制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號總賬科目歸還短期借款，支付利息短期借款中國工商銀行北京東城支行500000.00歸還短期借款，支付利息財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出歸還短期借款，支付利息銀行存款中國工商銀行北京東城支行合計(jì)財(cái)務(wù)主管：

記賬：

出納：

審核：黨力SH

847.22500847.22制單：黨力ZD

500847.22500847.記賬憑證摘要總賬科目包裝箱周轉(zhuǎn)材料應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)201*年12月31日明細(xì)科目字第102借方金額貸方金額記賬符號月末盤點(diǎn)，包裝箱盤虧待處理財(cái)產(chǎn)損溢月末盤點(diǎn)，包裝箱盤虧周轉(zhuǎn)材料月末盤點(diǎn)，包裝箱盤虧材料成本差異月末盤點(diǎn)，包裝箱盤虧應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

906.98760.0015.201*1.78制單：黨力ZD

906.98906.98出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要無形資產(chǎn)攤銷無形資產(chǎn)攤銷合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目管理費(fèi)用累計(jì)攤銷201*年12月31日明細(xì)科目無形資產(chǎn)攤銷出納：

字第103借方金額貸方金額記賬符號18000.0018000.0018000.0018000.00審核：黨力SH記賬憑證記賬：

制單：黨力ZD

摘要計(jì)提借款利息計(jì)提借款利息計(jì)提借款利息合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)付利息在建工程201*年12月31日明細(xì)科目利息支出廠房建造工程字第104借方金額貸方金額記賬符號1440.283606.952166.673606.95審核：黨力SH

3606.95記賬：出納：

制單：黨力ZD

記賬憑證201*年12月31日明細(xì)科目字第105借方金額貸方金額記賬符號摘要盤虧的包裝箱經(jīng)批準(zhǔn)予以作為管理費(fèi)用處理總賬科目管理費(fèi)用盤虧損失906.98盤虧的包裝箱經(jīng)批準(zhǔn)予以作為管理費(fèi)用處待處理財(cái)產(chǎn)損理合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證201*年12月31日字第106記賬：

出納：

審核：黨力SH

溢906.98906.98906.98制單：黨力ZD

摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號公司專利技術(shù)貶值，計(jì)提減值準(zhǔn)備資產(chǎn)減值損失公司專利技術(shù)貶值，計(jì)提減值準(zhǔn)備無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備計(jì)提壞賬準(zhǔn)備合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目記賬：

出納：

總賬科目資產(chǎn)減值損失壞賬準(zhǔn)備201*年12月31日明細(xì)科目字第107記賬：

出納：

審核：黨力SH

30000.0030000.0030000.0030000.00制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號借方金額31000.0031000.0031000.0031000.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

201*年12月31日字第108明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號公允價(jià)值變動(dòng)交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)交易性金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)公允價(jià)值變動(dòng)損益合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

出納：

55957.4555957.45制單：黨力ZD

55957.4555957.45審核：黨力SH記賬憑證摘要201*年12月31日明細(xì)科目字第109借方金額貸方金額記賬符號總賬科目結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

269782.54269782.54制單：黨力ZD

269782.54269782.54201*年12月31日字第110明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號稅費(fèi)應(yīng)交車船稅應(yīng)交房產(chǎn)稅應(yīng)交土地使用稅計(jì)提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅管理費(fèi)用計(jì)提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅應(yīng)交稅費(fèi)計(jì)提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅應(yīng)交稅費(fèi)計(jì)提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅應(yīng)交稅費(fèi)9020.80404.807168.002692.00計(jì)提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅營業(yè)稅金及附加合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證記賬：

出納：

審核：黨力SH

1244.0010264.8010264.80制單：黨力ZD摘要計(jì)提本月營業(yè)稅計(jì)提本月營業(yè)稅合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目營業(yè)稅金及附加應(yīng)交稅費(fèi)201*年12月31日明細(xì)科目應(yīng)交營業(yè)稅字第111借方金額貸方金額記賬符號876.84876.84876.84876.84記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月31日字第112明細(xì)科目記賬符號借方金額貸方金額計(jì)提城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)營業(yè)稅金及附附加計(jì)提城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加計(jì)提城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加計(jì)提城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要計(jì)提印花稅計(jì)提印花稅合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要被投資單位宣告分配現(xiàn)金股利被投資單位宣告分配現(xiàn)金股利合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目C-1車床字第115記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目應(yīng)收股利投資收益201*年12月31日明細(xì)科目記賬：

出納：

總賬科目管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)稅費(fèi)應(yīng)交印花稅201*年12月31日明細(xì)科目字第113借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

加應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)交教育費(fèi)附加32479.1318946.168119.785413.19應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交地方教育附加32479.1332479.13制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號761.34761.34761.34761.34審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第114借方金額貸方金額記賬符號4000.004000.00制單：黨力ZD

4000.004000.00貸方金額記賬符號借方金額結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶主營業(yè)務(wù)收入1339200.結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶主營業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶其他業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶投資收益結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶公允價(jià)值變動(dòng)損益結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶本年利潤合計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：

H-1銑床出納：

687500.0018660.0013136.8055957.451768.002116222.25制單：黨力ZD

2116222.252116222.25審核：黨力SH記賬憑證摘要結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用類賬合計(jì)總賬科目本年利潤主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)成本其他業(yè)務(wù)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失營業(yè)外支出201*年12月31日明細(xì)科目H-1銑床C-1車床廣告費(fèi)包裝費(fèi)運(yùn)費(fèi)辦公費(fèi)差旅費(fèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)雜志費(fèi)其他業(yè)務(wù)招待費(fèi)折舊費(fèi)水電費(fèi)職工薪酬盤虧損失電話費(fèi)維修費(fèi)稅費(fèi)無形資產(chǎn)攤銷手續(xù)費(fèi)利息支出利息收入字第116借方金額貸方金額記賬符號1712255.04372461.50743233.3711622.0034599.9730000.003876.002790.00387.501340.0055640.001008.002.401200.0032983.645651.0081211.54906.986272.803447.439782.1418000.0028.008490.15-315.3861000.00226636.001712255.041712255.財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要計(jì)提所得稅計(jì)提所得稅計(jì)提所得稅計(jì)提所得稅合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目所得稅費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債應(yīng)交稅費(fèi)201*年12月31日明細(xì)科目應(yīng)交企業(yè)所得稅字第117借方金額貸方金額記賬符號129783.8010179.4813989.36105614.96129783.80129783.80記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目本年利潤所得稅費(fèi)用201*年12月31日明細(xì)科目出納：

字第118借方金額貸方金額記賬符號129783.80129783.80129783.80129783.80審核：黨力SH記賬憑證記賬：

制單：黨力ZD

摘要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目本年利潤利潤分配201*年12月31日明細(xì)科目未分配利潤字第119借方金額貸方金額記賬符號1874183.411874183.411874183.411874183.41記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要分配利潤分配利潤分配利潤分配利潤分配利潤分配利潤合計(jì)財(cái)務(wù)主管：總賬科目利潤分配利潤分配利潤分配盈余公積盈余公積應(yīng)付股利201*年12月31日明細(xì)科目提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利法定盈余公積任意盈余公積出納：

字第120借方金額貸方金額記賬符號187418.3493709.17562255.02187418.3493709.17562255.02843382.53843382.53審核：黨力SH記賬憑證記賬：

制單：黨力ZD

201*年12月31日字第1摘要結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配合計(jì)財(cái)務(wù)主管：

總賬科目利潤分配利潤分配利潤分配利潤分配明細(xì)科目未分配利潤提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利借方金額貸方金額記賬符號843382.53187418.3493709.17562255.02843382.53843382.53記賬：

出納：

審核：黨力SH

制單：黨力ZD

3.2、明細(xì)賬3.3、總賬

會計(jì)科目：庫存現(xiàn)金201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額7240.007240.00貸方金額6092.506092.50借或貸借借借借借平平余額4820.005967.505967.505967.505967.50日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--121231==會計(jì)科目：銀行存款201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額2431035.272431035.27貸方金額2431035.272380307.61借或貸借借平借借平平余額838707.93889435.59889435.59本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計(jì)科目：其他貨幣資金201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)借方金額124924.25124924.25貸方金額382830.00382830.00月日種類號數(shù)121121121121月初記月匯年累12借或貸平借借借余額84094.2584094.2584094.121121年結(jié)--結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借平平84094.25121==================會計(jì)科目：交易性金融資產(chǎn)201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額295957.45295957.45貸方金額40957.4540957.45月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借平平余額35000.00290000.00290000.00290000.00290000.00121==================會計(jì)科目：應(yīng)收票據(jù)201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額659472.00659472.00貸方金額78900.0078900.00月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借平平余額78900.00659472.00659472.00659472.00659472.00121==================會計(jì)科目：應(yīng)收賬款201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額760560.00760560.00貸方金額1489560.001489560.00月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借余額858000.00129000.00129000.00129000.00129000.00121==================會計(jì)科目：預(yù)付賬款201*年月1212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額借方金額貸方金額103320.00日種類號數(shù)11月初記12借或貸借借余額161500.0058180.121212121111月匯年累年結(jié)--本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================103320.00借借借58180.0058180.0058180.00121==會計(jì)科目：應(yīng)收股利201*年月121212121212日111111憑證種類號數(shù)月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額4000.004000.00貸方金額借或貸平借借借借余額本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================4000.004000.004000.004000.00121==會計(jì)科目：其他應(yīng)收款201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額31854.6031854.60貸方金額30354.6030354.60借或貸借借借借借余額1201*.0013500.0013500.0013500.0013500.00本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================121==會計(jì)科目：壞賬準(zhǔn)備201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額60160.0060160.00貸方金額31000.0031000.00借或貸貸貸貸貸貸余額34320.005160.005160.005160.005160.00本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================121==會計(jì)科目：材料采購201*年憑證月日種類號數(shù)摘要借方金額貸方金額借或貸余額121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================391496.20391496.20511296.20511296.20借平平平平119800.00121==會計(jì)科目：原材料201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額322750.00322750.00貸方金額750935.00750935.00借或貸借借借借借余額1954680.001526495.001526495.001526495.001526495.00本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計(jì)科目：材料成本差異201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額40531.2040531.20貸方金額34510.9534510.95月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借余額67565.0073585.2573585.2573585.2573585.25121==會計(jì)科目：庫存商品201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額1500809.071500809.07貸方金額1115694.871115694.87借或貸借借借借借余額965200.001350314.201*50314.201*50314.201*50314.20本期發(fā)生本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計(jì)科目：周轉(zhuǎn)材料201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額28215.0028215.00貸方金額133550.00133550.00借或貸借借借借借余額201*07.0095672.0095672.0095672.0095672.00本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計(jì)科目：投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額貸方金額2400.002400.00日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸貸貸貸貸貸余額170400.00172800.00172800.00172800.00172800.00121==會計(jì)科目：固定資產(chǎn)201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額323500.00323500.00貸方金額126000.00126000.00借或貸借借借借借余額12211500.0012409000.002409000.002409000.002409000.00本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計(jì)科目：累計(jì)折舊201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額24192.0024192.00貸方金額77099.6477099.64月日種類號數(shù)121121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--==12借或貸貸貸貸貸貸余額4157023.644209931.284209931.284209931.284209931.

會計(jì)科目：在建工程201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年--------------------------------借方金額214500.00214500.00貸方金額87000.0087000.00借或貸借借借借借余額39201*.00519500.00519500.00519500.00519500.00月日種類號數(shù)121月初121231記1231月匯1231年累121121121年結(jié)----121==================會計(jì)科目：固定資產(chǎn)清理201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額105296.00105296.00貸方金額105296.00105296.00日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸余額平平平平平1231==會計(jì)科目：無形資產(chǎn)201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額24000.0024000.00貸方金額借或貸借借借借借余額2136000.002160000.002160000.002160000.00本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================1231==會計(jì)科目：累計(jì)攤銷201*年月12121212憑證日種類號數(shù)1313131月初記月匯年累12承前頁摘要借方金額貸方金額18000.0018000.00借或貸貸貸貸貸余額409400.00427400.00427400.00427400.00本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)12123131年結(jié)--結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------貸427400.001231==================會計(jì)科目：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額貸方金額30000.0030000.00日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平貸貸貸貸余額30000.0030000.0030000.0030000.00121==================會計(jì)科目：遞延所得稅資產(chǎn)201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額貸方金額10179.4810179.48日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借余額32205.0022025.5022025.5022025.5022025.50121==================會計(jì)科目：待處理財(cái)產(chǎn)損溢201*年月121212121212日13131313131憑證種類月初記月匯年累年結(jié)--號數(shù)12承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================摘要借方金額906.98906.98906.98貸方金額906.98906.98906.98借或貸平平平平平余額1231==會計(jì)科目：短期借款201*年憑證月日種類號數(shù)121月初12承前頁摘要借方金額500000.00貸方金額150000.00借或貸貸貸余額1201*00.00850000.001231記本期發(fā)生額1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------500000.00500000.00150000.00150000.00貸貸貸850000.00850000.00850000.001231==================會計(jì)科目：應(yīng)付賬款201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)----------------借方金額268000.00268000.00貸方金額44811.0044811.00月日種類號數(shù)121月初12借或貸貸貸貸貸余額936166.00712977.00712977.00712977.001231記1231月匯1231年累1231--1231==================會計(jì)科目：預(yù)收賬款201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額157000.00157000.00貸方金額日種類號數(shù)1131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸貸平平平平余額157000.001231==================會計(jì)科目：應(yīng)付職工薪酬201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額384309.04384309.04貸方金額375698.20375698.20月日種類號數(shù)121月初12借或貸貸貸貸貸貸余額268821.31260210.47260210.47260210.47260210.471231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--1231==================會計(jì)科目：應(yīng)交稅費(fèi)201*年憑證摘要承前頁借方金額貸方金額月日種類號數(shù)121月初借或貸貸余額332502.1231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--12本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------704424.11704424.11780644.37780644.37貸貸貸貸408722.81408722.81408722.81408722.811231==================會計(jì)科目：應(yīng)付利息201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額22488.8922488.89貸方金額3606.953606.95日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸貸貸貸貸貸余額22488.893606.953606.953606.953606.95121==會計(jì)科目：應(yīng)付股利201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額貸方金額562255.02562255.02借或貸平貸貸貸貸余額本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------562255.02562255.02562255.02562255.021231==================會計(jì)科目：遞延所得稅負(fù)債201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額貸方金額13989.3613989.36日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平貸貸貸貸余額13989.3613989.3613989.3613989.361231==會計(jì)科目：盈余公積201*年憑證摘要借方貸方借或貸余額月121212121212日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================金額金額281127.51281127.51貸貸貸貸貸7000087.00981214.51981214.51981214.51981214.511231==會計(jì)科目：本年利潤201*年憑證月日種類號數(shù)121月初12承前頁摘要借方金額3716222.253716222.25貸方金額2116222.252116222.25借或貸貸平平平平余額1600000.001231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------1231==================會計(jì)科目：利潤分配201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額1686765.061686765.06貸方金額2717565.942717565.94月日種類號數(shù)121月初12借或貸貸貸貸貸貸余額125000.001155800.881155800.881155800.881155800.881231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--1231==================會計(jì)科目：基本生產(chǎn)成本201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額1302311.581302311.58貸方金額1500809.071500809.07月日種類號數(shù)121月初12借或貸借借借貸貸余額405618.46207120.97207120.97207120.97207120.971231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--1231==

會計(jì)科目：輔助生產(chǎn)成本201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額49248.4449248.44貸方金額49248.4449248.44借或貸平平平平平余額日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--121231==會計(jì)科目：制造費(fèi)用201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額18201*.6918201*.69貸方金額18201*.6918201*.69借或貸余額平平平平平本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計(jì)科目：主營業(yè)務(wù)收入201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額2026700.002026700.00貸方金額2026700.002026700.00月日種類號數(shù)121月初12借或貸余額平平平平平1231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--1231==================會計(jì)科目：其他業(yè)務(wù)收入201*年月1212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年借方金額18660.0018660.00貸方金額18660.0018660.00日種類號數(shù)131313131月初記月匯年累年結(jié)12借或貸平平平平平余額1231------------------1231==================會計(jì)科目：公允價(jià)值變動(dòng)損益201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額55957.4555957.45貸方金額55957.4555957.45日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平平平平平余額1231==會計(jì)科目：投資收益201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額13136.8013136.80貸方金額13136.8013136.80借或貸平平平平平余額本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------1231==================會計(jì)科目：營業(yè)外收入201*年月121212121212日13131313131憑證種類號數(shù)月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------摘要借方金額1768.001768.00貸方金額1768.001768.00借或貸平平平平平余額1231==================會計(jì)科目：主營業(yè)務(wù)成本201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)借方金額1115694.871115694.87貸方金額1115694.871115694.87月日種類號數(shù)121月初12借或貸余額平平平1231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------平平1231==================會計(jì)科目：其他業(yè)務(wù)成本201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額11622.0011622.00貸方金額11622.0011622.00日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平平平平平余額1231==================會計(jì)科目：營業(yè)稅金及附加201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額34599.9734599.97貸方金額34599.9734599.97日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平平平平平余額1231==會計(jì)科目：銷售費(fèi)用201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額36666.0036666.00貸方金額36666.0036666.00借或貸平平平平平余額本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================1231==會計(jì)科目：管理費(fèi)用201*年月12日1憑證種類月初號數(shù)摘要承前頁借方金額貸方金額借或貸平余額121212313131記月匯年累12本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年217833.43217833.43217833.43217833.43平平平平1231年結(jié)會計(jì)科目：財(cái)務(wù)費(fèi)用201*年月121212121212日111111憑證種類號數(shù)月初記月匯年累年結(jié)--12摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額8202.778202.77貸方金額8202.778202.77借或貸平平平平平余額121==================會計(jì)科目：資產(chǎn)減值損失201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額61000.0061000.00貸方金額61000.0061000.00日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平平平平平余額1231==================會計(jì)科目：營業(yè)外支出201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額226636.00226636.00貸方金額226636.00226636.00日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸余額平平平平平1231==================會計(jì)科目：所得稅費(fèi)用201*年月12憑證摘要承前頁借方金額貸方金額日種類號數(shù)1月初借或貸余額平121212121212313131313131記月匯年累年結(jié)--==12本期發(fā)生額本月合計(jì)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================129783.80129783.80129783.80129783.80平平平平3.4、科目匯總表

201*年12月科目1001-庫存現(xiàn)金1002-銀行存款1012-其他貨幣資金1101-交易性金融資產(chǎn)1121-應(yīng)收票據(jù)1122-應(yīng)收賬款1123-預(yù)付賬款1131-應(yīng)收股利1221-其他應(yīng)收款1231-壞賬準(zhǔn)備1401-材料采購1403-原材料1404-材料成本差異1405-庫存商品1411-周轉(zhuǎn)材料1522-投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊1601-固定資產(chǎn)1602-累計(jì)折舊1604-在建工程1606-固定資產(chǎn)清理1701-無形資產(chǎn)1702-累計(jì)攤銷1703-無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1811-遞延所得稅資產(chǎn)1901-待處理財(cái)產(chǎn)損溢201*-短期借款2202-應(yīng)付賬款2203-預(yù)收賬款7240.002431035.27124924.25295957.45659472.00760560.004000.0031854.6060160.00391496.20322750.0040531.201*00809.0728215.00323500.0024192.00214500.00105296.0024000.00906.98500000.00268000.00157000.00借6092.502380307.61382830.0040957.4578900.001489560.00103320.0030354.6031000.00511296.20750935.0034510.951115694.87133550.002400.00126000.0077099.6487000.00105296.0018000.0030000.0010179.48906.98150000.0044811.00貸

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