養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)控制度自查報(bào)告

XXX社會(huì)保險(xiǎn)局

關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)控制度實(shí)施運(yùn)行情況的

自查報(bào)告

縣人社局：

根據(jù)《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局關(guān)于印發(fā)養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)控制度檢查工作實(shí)施方案的通知》（渝社險(xiǎn)發(fā)201*22號）文件要求，我局高度重視，積極組織實(shí)施，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)

我局高度重視此項(xiàng)工作，成立了養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)控制度實(shí)施運(yùn)行情況迎檢領(lǐng)導(dǎo)小組。由社保局局長XXX任組長，社保局黨支部書記、副局長XXX任副組長，綜合科、退管科、業(yè)務(wù)科、統(tǒng)計(jì)信息科、個(gè)人參�？�、居民養(yǎng)老保險(xiǎn)科、財(cái)務(wù)稽核科負(fù)責(zé)人為小組成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組的日常具體工作，辦公室設(shè)在綜合科，由XXX任辦公室主任。

二、高度重視、積極編制印發(fā)，進(jìn)一步健全內(nèi)控制度在《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局關(guān)于印發(fā)的通知》(X社險(xiǎn)發(fā)201*1號)的基礎(chǔ)上，根據(jù)《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局關(guān)于進(jìn)一步做好養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦內(nèi)部控制工作的通知》（渝社險(xiǎn)發(fā)201*83號）文件相關(guān)要求，結(jié)合我縣養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際和近年來一些新形勢、新政策的變化，制定印發(fā)了包括《縣社保局風(fēng)險(xiǎn)評估制度》、《縣社保局人事管理制度》等18個(gè)制度，明確了

科室分工、職能，規(guī)范了業(yè)務(wù)辦理流程，促使內(nèi)控制度得到完善。

三、強(qiáng)調(diào)按章辦事，各項(xiàng)工作平穩(wěn)有序推進(jìn)（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置合理，授權(quán)管理明確

根據(jù)我局實(shí)際情況，我局設(shè)置了綜合科、業(yè)務(wù)科、統(tǒng)計(jì)信息科、個(gè)人參�？�、居民養(yǎng)老科、退管科、財(cái)務(wù)稽核科等七個(gè)科，并明確了每個(gè)科的職能職責(zé)，做到了分工合理，職責(zé)明確。其次，我局還印發(fā)制定了《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局集體決策制度》。堅(jiān)持民主集中制，少數(shù)服從多數(shù)；堅(jiān)持決策事項(xiàng)及其決定結(jié)果符合養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)政策規(guī)定等原則；明確了以局長辦公會(huì)的決策方式。保證了決策程序和決策形式公正、合理。再次我局各項(xiàng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格實(shí)行授權(quán)管理，堅(jiān)持做到集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合；最后我局還制定印發(fā)了《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局人事管理制度》、《工作考核制度》、《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局工作人員職業(yè)培訓(xùn)制度》、《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局獎(jiǎng)懲制度》等制度，加強(qiáng)了對工作人員的規(guī)范管理。

（二）完善各項(xiàng)制度，業(yè)務(wù)運(yùn)行規(guī)范有序

一是嚴(yán)格按照國家部委和XXX的相關(guān)法律和政策，結(jié)合本單位養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的實(shí)際情況，我局制定了業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程，規(guī)范了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦流程，明確了參保登記管理、繳費(fèi)基數(shù)核定、待遇審核、待遇支付等具體流程；二是完善了參保登記手續(xù)，對參保登記、特別是補(bǔ)繳歷年的參保人員進(jìn)行嚴(yán)格的審查，杜絕資料不全的人員參保。參保人員注銷登記后，及時(shí)對參保熱暖的賬戶和待遇支付及時(shí)處理并封存其

參保信息和檔案資料；三是嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程、和相關(guān)政策核定單位和個(gè)人的繳費(fèi)基數(shù)，并加強(qiáng)了對單位參保的稽核檢查，對稽核出現(xiàn)問題的及時(shí)處理，確保了基金的安全；四是嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定對個(gè)人賬戶進(jìn)行計(jì)息，對終止繳費(fèi)的參保人員建立標(biāo)識并封存其個(gè)人賬戶；五是嚴(yán)格進(jìn)行待遇初審、復(fù)審等工作，做到資料完備、待遇發(fā)放準(zhǔn)確無誤；六是在人手相當(dāng)緊缺的情況下配備了專門的人員從事養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工作，加強(qiáng)對轉(zhuǎn)移接續(xù)手續(xù)的審批，確保了養(yǎng)老關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)的嚴(yán)肅性；七是在辦公場地極為有限的情況下通過租賃場地、購置檔案柜等手段，嚴(yán)格按照市局相關(guān)文件規(guī)定對檔案歸類、裝盒進(jìn)行規(guī)范管理。

（三）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度

一是制定了會(huì)計(jì)、出納制度及操作規(guī)程，明確了會(huì)計(jì)、出納的崗位職能職責(zé)。規(guī)定財(cái)務(wù)科科長為專門的會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人，明確了專門的出納人員，負(fù)責(zé)記賬、符合、稽核等工作；二是嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定，及時(shí)編制年度預(yù)算，對預(yù)算有調(diào)整的及時(shí)完善相關(guān)審批手續(xù)；三是按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度“收支兩條線”，在工商銀行開設(shè)了基金征繳專戶、在重慶銀行開設(shè)了農(nóng)民工征繳專戶、在重慶農(nóng)商行開設(shè)了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征繳專戶，實(shí)行專戶管理，基金收入按照各自險(xiǎn)種分別建賬、核算；四是按照會(huì)計(jì)、出納等相關(guān)規(guī)定的安排，堅(jiān)持每天和銀行財(cái)政專戶進(jìn)行對賬，及時(shí)編制了專戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到了銀行存款余額與會(huì)計(jì)帳表等一致，做到了帳帳、帳表、賬單相符。五是強(qiáng)化票據(jù)等財(cái)務(wù)

憑證的管理，及時(shí)對財(cái)務(wù)資料進(jìn)行歸檔整理；六是強(qiáng)化印章和密碼管理，財(cái)務(wù)專用章和法人印鑒章分別由綜合科和財(cái)務(wù)科保管，印章的使用嚴(yán)格按照我局印發(fā)的《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局印章管理制度》執(zhí)行，做到了使用規(guī)范，用途、范圍合理，審批手續(xù)完備。

（四）增強(qiáng)設(shè)備配置，信息安全建設(shè)取得較大進(jìn)步一是建立數(shù)據(jù)安全備份制度。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份工作由財(cái)務(wù)稽核科日常定期負(fù)責(zé)，統(tǒng)計(jì)信息科負(fù)責(zé)服務(wù)器存儲資料的不同存儲介質(zhì)和不同存儲地點(diǎn)的備份工作。二是建立數(shù)據(jù)責(zé)任追究制度。數(shù)據(jù)維護(hù)流程嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，并落實(shí)簽字登記環(huán)節(jié)，逐級追查出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)。三是建立數(shù)據(jù)質(zhì)量分析制度。統(tǒng)計(jì)信息科負(fù)責(zé)養(yǎng)老數(shù)據(jù)質(zhì)量動(dòng)態(tài)監(jiān)控與分析，財(cái)務(wù)稽核科負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量動(dòng)態(tài)監(jiān)控與分析。分析報(bào)告分別由統(tǒng)計(jì)信息科和財(cái)務(wù)稽核科提交。四是建立機(jī)房運(yùn)行管理制度。制定印發(fā)了《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局信息安全管理制度》，由統(tǒng)計(jì)信息科負(fù)責(zé)機(jī)房運(yùn)行管理。每天負(fù)責(zé)對相關(guān)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及服務(wù)器運(yùn)行進(jìn)行日常檢查，對于其他科室使用機(jī)房設(shè)施進(jìn)行登記。五是具備可靠數(shù)據(jù)安全恢復(fù)措施。采購了UPM時(shí)時(shí)備份軟件，保證數(shù)據(jù)的時(shí)時(shí)備份，針對每次辦理業(yè)務(wù)進(jìn)行毫秒級備份；采購綠盟防火墻一套，保證數(shù)據(jù)的安全。

（五）內(nèi)控制度完善，內(nèi)部監(jiān)管得力

根據(jù)《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局關(guān)于進(jìn)一步做好養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦內(nèi)部控制工作的通知》（渝社險(xiǎn)發(fā)201*83號）文件相關(guān)要求，制定出臺了《XXX社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則》，其中包括：《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局審計(jì)稽核制度》、《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局風(fēng)險(xiǎn)評估制度》、《XXX社會(huì)保險(xiǎn)局信息公開制度》等20個(gè)內(nèi)控制度，我局各科室嚴(yán)格按照內(nèi)部制度相關(guān)制度的規(guī)定，切實(shí)履行各自職責(zé)。通過定期與不定期檢查的方式，對在機(jī)構(gòu)運(yùn)行情況進(jìn)行檢查，對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)整改。其次我局及時(shí)向社會(huì)公布最新的社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)政策和法規(guī)，加大宣傳，以便參保人員及時(shí)了解。

四、強(qiáng)化監(jiān)管、積極整改存在問題

總體來說，我局通過制定完善相關(guān)的內(nèi)控細(xì)則，明確每個(gè)崗位的職能職責(zé)，采取定期檢查與不定期抽查的方式督促落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控制度的實(shí)施，內(nèi)控制度在我局運(yùn)行較好。此外我局也對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題如：政策、法規(guī)公布更新不及時(shí)，檔案資料歸檔不及時(shí)等情況進(jìn)行了積極的整改落實(shí)，使內(nèi)控制度在保障我局各科室正常運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)揮更好的效果。

XXX社會(huì)保險(xiǎn)局二一一年四月二十九日

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淮北市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)

內(nèi)部控制制度檢查評估報(bào)告

為切實(shí)加強(qiáng)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系建設(shè)，維護(hù)醫(yī)療保險(xiǎn)基金安全，根據(jù)部、省的相關(guān)文件精神和統(tǒng)一部署，我市市本級及所屬縣醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)于201*年6月至201*年9月對本部門、本單位醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控制制度建設(shè)進(jìn)行了認(rèn)真檢查評估，積極查找問題，梳理經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)。為此專門成立了檢查評估小組，領(lǐng)導(dǎo)并具體組織實(shí)施本次檢查評估工作。整個(gè)檢查評估分為自查自糾和檢查評估整改兩個(gè)階段。評估內(nèi)容主要包括經(jīng)辦機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制、基金財(cái)務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制、內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督等五個(gè)方面�，F(xiàn)將檢查評估情況報(bào)告如下：

一、基本情況（一）組織機(jī)構(gòu)控制

一是建立主任負(fù)責(zé)，副主任分管協(xié)作的管理制度。市醫(yī)保中心在市委市政府有關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，在市社會(huì)和勞動(dòng)保障局的指導(dǎo)下，獨(dú)立自主的開展醫(yī)療保險(xiǎn)工作。中心設(shè)中心主任一名，全面負(fù)責(zé)醫(yī)保中心工作，協(xié)調(diào)解決各副主任間工作中遇到的問題，謀劃醫(yī)保中心全局工作，開拓進(jìn)取、與時(shí)俱進(jìn)、科學(xué)發(fā)展。中心設(shè)有三名副主任和辦公室等七個(gè)業(yè)務(wù)科室。中心決策機(jī)構(gòu)為中心主任辦公會(huì)議，由中心主任主持、三名副主任參與決策。

二是建立了業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)互相監(jiān)督制約制度。醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)各個(gè)業(yè)務(wù)科室之間的內(nèi)部控制職責(zé)明確、業(yè)務(wù)信息傳遞、反饋、監(jiān)控流程規(guī)范。各項(xiàng)待遇支付時(shí)，首先由業(yè)務(wù)科室審核、再經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核、最后經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字。真正做到了各個(gè)環(huán)節(jié)互相監(jiān)督制約。

三是強(qiáng)化業(yè)務(wù)、優(yōu)化了崗位設(shè)置。市醫(yī)保中心設(shè)立辦公室、財(cái)務(wù)科、醫(yī)療科、征集科、結(jié)算科、特殊病科、計(jì)算機(jī)室等七個(gè)業(yè)務(wù)科室。

辦公室：協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)組織，行政管理工作；負(fù)責(zé)中心后勤工作。財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理及中心內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理工作。征集科：負(fù)責(zé)醫(yī)療保險(xiǎn)參保登記及繳費(fèi)基數(shù)審核,參保人員信息變更審批,醫(yī)保IC卡發(fā)放、掛失等工作。

醫(yī)療科：負(fù)責(zé)參保人員門診、住院費(fèi)用的審核，對定點(diǎn)醫(yī)院（藥店）監(jiān)督檢查，對其報(bào)告分析等工作。

結(jié)算科：負(fù)責(zé)醫(yī)保中心與定點(diǎn)醫(yī)院（藥店）的費(fèi)用結(jié)算；個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用的報(bào)銷；醫(yī)療費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)、分析等工作。

特殊病科：負(fù)責(zé)《慢性病就診卡》的發(fā)放及慢性病就醫(yī)管理，三種特殊慢性病的門診補(bǔ)助的確認(rèn)等工作。

計(jì)算機(jī)室：負(fù)責(zé)醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的維護(hù)和管理及軟件開發(fā)、完善工作。

各業(yè)務(wù)科室分工協(xié)作，各有專攻，合理設(shè)置的內(nèi)設(shè)科室組織架構(gòu)進(jìn)一步明確了各科室間的業(yè)務(wù)信息傳遞、反饋、監(jiān)控流程，為深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革過程中起到重要作用。

（二）業(yè)務(wù)運(yùn)行控制1、依法操作有章可循

我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)嚴(yán)格規(guī)范行為，依據(jù)國家社會(huì)保險(xiǎn)有關(guān)法規(guī)和政策并結(jié)合本地區(qū)實(shí)際制定業(yè)務(wù)操作管理辦法和工作制度，確保各項(xiàng)措施有法可依、有章可循。

根據(jù)國發(fā)199844號文件、皖政199927號文件、淮政辦199942號文件、淮勞障201*108號文件、淮政201*67號文件精神，先后制定了我市職工醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)的操作管理辦法和工作制度、靈活就業(yè)者參加醫(yī)療保險(xiǎn)制度以及城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的操作管理辦法和工作制度，以及城鎮(zhèn)職工、居民醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

同時(shí)我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)結(jié)合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不斷提高醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。根據(jù)淮勞障201*50號文件精神，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金最高支付限額為5萬元，大額醫(yī)療救助基金最高支付限額為20萬元；城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支付限額，少年兒童、在校學(xué)生為10萬元，其他參保居民為6萬元。

2、完善服務(wù)方便保民

醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)緊緊圍繞服務(wù)下功夫，改進(jìn)就醫(yī)、報(bào)銷模式，方便參保人就醫(yī)、報(bào)銷。參保人持IC卡、證歷、復(fù)式處方到

本市內(nèi)定點(diǎn)醫(yī)院（藥店）就診或購藥。因病情需要急診的，可就近醫(yī)院治療，后轉(zhuǎn)至定點(diǎn)醫(yī)院治療。長期在外的，可辦理異地就醫(yī)手續(xù)在異地就醫(yī)。

在本市定點(diǎn)醫(yī)院就診的患者，直接在醫(yī)院結(jié)算；已按規(guī)定辦理異地居住手續(xù)的或急診的患者，治療結(jié)束后，可持醫(yī)�？ā⒆≡喊l(fā)票、病歷復(fù)印件等相關(guān)材料到醫(yī)保中心報(bào)銷。

3、嚴(yán)格流程獨(dú)立操作

醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的經(jīng)辦范圍、程序、要求和辦理時(shí)限等方面進(jìn)行明確規(guī)定。各業(yè)務(wù)科室的操作流程既要各司其職、獨(dú)立操作，又能相互銜接、相互制約，操作人員嚴(yán)格按照規(guī)定的操作流程在其職權(quán)范圍內(nèi)開展工作。同時(shí)明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)審核、復(fù)核和審批要求，明確規(guī)定審核的相關(guān)報(bào)表、憑證等的真實(shí)、完整和有效。

6、政務(wù)透明開門納諫

建立政務(wù)公開制度，設(shè)立政務(wù)公開欄，對社會(huì)保險(xiǎn)政策、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)辦人、辦理時(shí)限和內(nèi)容等方面做到公開透明。同時(shí)每周做客淮北市廣播電臺的行風(fēng)熱線欄目，接受聽眾咨詢、建議。在收費(fèi)項(xiàng)目上，我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)省財(cái)政廳、省物價(jià)局（皖價(jià)費(fèi)201*288號）文件精神，制定職工醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)收費(fèi)項(xiàng)目。并制作“職工醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)收費(fèi)公示欄”在醫(yī)保服務(wù)大廳、電子觸摸屏公示。

7、檔案管理嚴(yán)格規(guī)范

建立業(yè)務(wù)檔案資料保管制度，明確業(yè)務(wù)經(jīng)辦過程中涉及的相關(guān)資料的留存、歸檔、立卷和保管。

（三）基金財(cái)務(wù)控制

1、建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等管理制度。我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按照國家的法律、法規(guī)、政策和社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，同時(shí)結(jié)合本地實(shí)際，建立起一套合理的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等管理制度；

2、統(tǒng)籌基金與個(gè)人賬戶基金分別獨(dú)立核算，運(yùn)用合理的會(huì)計(jì)方法對發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理；

3、建立分工明確的崗位責(zé)任制。設(shè)立會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人（主管）、記賬、出納等崗位。會(huì)計(jì)人員輪崗或調(diào)離時(shí)，履行交接手續(xù)。財(cái)務(wù)印鑒、票據(jù)、空白憑證實(shí)行專人分別保管；

4、財(cái)務(wù)收支審批實(shí)行分級授權(quán)，杜絕未經(jīng)授權(quán)越崗代辦；5、堅(jiān)持不相容崗位相互分離。貨幣、有價(jià)證券的保管與賬務(wù)處理分離，空白憑證的保管與使用分離，資金收支的審批與具體業(yè)務(wù)辦理分離，會(huì)計(jì)處理與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、信息數(shù)據(jù)處理分離；

6、財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)進(jìn)行定期核對，并做到賬證、賬賬、賬表、賬實(shí)相符。

（四）網(wǎng)絡(luò)技術(shù)信息控制

1、我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)建設(shè)較早，由于時(shí)間限制，沒能按照國家有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫，但中心結(jié)合本地實(shí)際，制定了與業(yè)務(wù)流程相匹配的信息系統(tǒng)操作流程等管理制度；

2、信息系統(tǒng)管理實(shí)現(xiàn)對所有業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)痕跡監(jiān)控以及后臺監(jiān)控，但未對業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)出現(xiàn)的大額支出及異動(dòng)設(shè)置權(quán)限進(jìn)行控制，而是由結(jié)算經(jīng)辦部門進(jìn)行控制；

3、明確業(yè)務(wù)操作人員、系統(tǒng)維護(hù)人員的職責(zé)和權(quán)限；4、嚴(yán)格按信息系統(tǒng)操作流程等管理制度的規(guī)定錄入、修改、訪問、使用、保密、維護(hù)數(shù)據(jù)；

5、建立機(jī)房和相關(guān)設(shè)備的管理制度，業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)完全隔離，有關(guān)資料每天進(jìn)行備份，對涉密信息在網(wǎng)上傳輸進(jìn)行加密處理，制定了網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)病毒防護(hù)措施。數(shù)據(jù)遠(yuǎn)程備份機(jī)制計(jì)劃在金保工程中建立。

（五）內(nèi)部控制的管理和監(jiān)督

1、我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按照國家有關(guān)規(guī)定結(jié)合本地實(shí)際建立相關(guān)內(nèi)部控制制度，設(shè)立以主要領(lǐng)導(dǎo)為組長的內(nèi)審稽核小組，不定期進(jìn)行內(nèi)部稽核；

2、確定每年9月份到次年8月份為一內(nèi)部控制年度，年度初，制定內(nèi)控年度計(jì)劃及日常工作計(jì)劃，并開展工作，涉及到筆錄的由核查人員和被檢查部門負(fù)責(zé)人簽字或蓋章；

3、對財(cái)務(wù)、醫(yī)療、征集、結(jié)算等業(yè)務(wù)進(jìn)行定期抽查，專項(xiàng)審查。并將在審查中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)情況及時(shí)反饋業(yè)務(wù)科室，報(bào)告主要領(lǐng)導(dǎo)，提出意見和建議并對發(fā)現(xiàn)的問題實(shí)時(shí)監(jiān)督整改；

4、我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)已經(jīng)建立起一套較為完善的內(nèi)控運(yùn)行情況考評機(jī)制，并明確考評內(nèi)容，制定了詳細(xì)的考評標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，對考評合格和不合格的個(gè)人及科室進(jìn)行獎(jiǎng)懲。

二、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和存在的問題（一）內(nèi)部控制體系有待進(jìn)一步完善

我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度比較系統(tǒng)、完整、合理，內(nèi)部控制措施落實(shí)到位，但隨著社會(huì)的進(jìn)步，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)有制度肯定會(huì)暴露出一些過去未曾發(fā)現(xiàn)的或者新產(chǎn)生的問題。所以，我們?nèi)孕鑼?shí)時(shí)改進(jìn)與完善內(nèi)部控制體系，與時(shí)俱進(jìn)，使內(nèi)部控制形成計(jì)劃、實(shí)施、檢查、改進(jìn)的良性循環(huán)；同時(shí)，應(yīng)提高運(yùn)用各項(xiàng)規(guī)則規(guī)范醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦能力，根據(jù)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)工作需求，不斷完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，并加強(qiáng)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的自我檢查，使醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度得以有效的執(zhí)行和實(shí)施，確保醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作、有效完成各項(xiàng)任務(wù)。

（二）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作

進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)制度，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人員的配備，努力提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)，有效開展內(nèi)部審計(jì)工作。建立健全內(nèi)控檢查和評價(jià)工作制度，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對內(nèi)部控制的監(jiān)督職能。

三、內(nèi)部控制檢查評估結(jié)論

（一）我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的全部業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)及相關(guān)崗位和人員均納入了內(nèi)部控制的覆蓋范圍，既全面系統(tǒng)又突出重點(diǎn)。

（二）我市內(nèi)部控制作為一項(xiàng)完整的業(yè)務(wù)活動(dòng)，做到橫向上，各業(yè)務(wù)科室能相互監(jiān)督；縱向上，下級對上級能有所牽制。各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)均需要通過互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)方能完成。切實(shí)做到了既能獨(dú)立操作，又相互牽制，有效約束。

（三）內(nèi)部控制充分考慮了醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在單位性質(zhì)、機(jī)構(gòu)規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)、管理模式、外部環(huán)境以及人力資源等方面的特點(diǎn)，緊密結(jié)合業(yè)務(wù)工作實(shí)際，切合實(shí)際，兼顧效率，以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。

我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)建立了較為完善的內(nèi)部控制體系，各項(xiàng)內(nèi)部控制制度均符合部、省要求。在開展內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的問題、提出的意見和建議，現(xiàn)均已逐項(xiàng)落實(shí)整改，醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的規(guī)范性得到了進(jìn)一步提高。綜上所述，我們認(rèn)為我市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制自我評價(jià)全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，能夠客觀地反映醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的實(shí)際情況。

淮北市職工醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)中心

二九年十月九日

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