星級(jí)酒店傳菜員專業(yè)考試題匯總
傳菜員考核筆試試題匯編
第一部分服務(wù)禮儀
一、填空題
1、服務(wù)人員的服務(wù)應(yīng)做到五心是：用心、誠(chéng)心、細(xì)心、放心、舒心
2、當(dāng)打擾了客人或給客人帶來(lái)不便時(shí)，服務(wù)員應(yīng)該向客人真誠(chéng)而有禮貌的說(shuō)“對(duì)不起，打擾一下”3、餐廳服務(wù)人員在服務(wù)中應(yīng)做到三輕，指說(shuō)話輕、走路輕、操作輕、“四勤”，指眼勤、嘴勤、手勤、腳勤。
4、在酒店接聽(tīng)電話時(shí)，第一句話應(yīng)該說(shuō)您好，**酒店5、服務(wù)人員一般多用姓氏、職務(wù)等稱呼顧客。
6、餐飲服務(wù)人員應(yīng)具備的素質(zhì)包含有身體素質(zhì)、心理素質(zhì)、文化素質(zhì)、思想素質(zhì)等幾個(gè)方面7、當(dāng)接受客人的吩咐時(shí)，服務(wù)員應(yīng)該說(shuō)（是）8、服務(wù)人員上崗時(shí)不能佩帶（首飾）
9、制服具有美化作用、指示作用、監(jiān)督作用。10、向客人指示方向時(shí)，應(yīng)該手心向上
11、如何稱呼客人？男士一般稱先生，未婚婦女稱小姐，已婚婦女稱太太。對(duì)于無(wú)法確定是否已婚的婦女，不管年齡有多大，只能稱小姐。
12、行走的姿勢(shì)如下：目視前方，兩腳走兩條平行線，身體平穩(wěn)，雙手自然擺動(dòng)，面帶微笑，可走快但不能跑。
13、請(qǐng)寫(xiě)出在餐廳內(nèi)不應(yīng)有的舉止（最少5種）靠墻站、挖耳朵、挖鼻子、大聲談天、嬉笑、打鬧等等。14、站立的方法：兩腳后跟并攏，腳前掌分開(kāi)45度，成“V”字形，小腿用力向后緊繃，收腹、挺胸，兩肩后擴(kuò)，目視前方，面帶微笑。
二、簡(jiǎn)答題
1、在對(duì)客人服務(wù)時(shí)，怎樣做到“主動(dòng)、熱情、耐心、周到”？
答：1．主動(dòng)。應(yīng)在整個(gè)服務(wù)工作中，做到眼勤、口勤、腳勤、手勤，按照服務(wù)規(guī)程，自覺(jué)而主動(dòng)地做好各項(xiàng)接待工作。
2．熱情。要求笑臉迎送，態(tài)度和藹，語(yǔ)氣親切、體貼關(guān)心。同時(shí)還要一視同仁，神情專注，有問(wèn)必答，有求必應(yīng)，對(duì)于病殘老幼和外鄉(xiāng)客以及農(nóng)村人，更應(yīng)當(dāng)關(guān)懷備至。
3．耐心。應(yīng)當(dāng)是問(wèn)多不煩，求多不厭，生人與熟人一個(gè)樣，忙時(shí)與閑時(shí)一個(gè)樣，小生意與大生意一個(gè)樣，交班打烊與平時(shí)一個(gè)樣。發(fā)生矛盾時(shí)，嚴(yán)于責(zé)己，恭謹(jǐn)謙讓，不計(jì)較對(duì)方言語(yǔ)的輕重及態(tài)度的好壞。
4．周到。注意研究顧客的心理，及時(shí)滿足顧客的需要，增設(shè)方便顧客的服務(wù)項(xiàng)目，多做顧客需要的“份外”工作。
1-
2、服務(wù)人員為什么不能將不良情緒帶到工作中？（靈活判別）
3、服務(wù)人員的儀表服飾要求？（根據(jù)酒店要求）
4、站姿的要領(lǐng)為？（根據(jù)酒店要求）
5、說(shuō)出禮貌用語(yǔ)的種類和示例
稱呼語(yǔ)張先生、李小姐
迎送問(wèn)候語(yǔ)歡迎光臨，謝謝光臨，慢走，歡迎下次再來(lái)征詢語(yǔ)請(qǐng)問(wèn)您需要幫忙嗎？應(yīng)答語(yǔ)好的，行，是的
道歉語(yǔ)對(duì)不起，不好意思，請(qǐng)?jiān)�，�?qǐng)多多包涵致謝語(yǔ)謝謝，非常感謝
6、如何為客人指示方向？
答：①拇指彎曲，緊貼食指，另四指并攏伸直
②手臂伸直，指示所指方向
③男員工出手有力，女員工出手優(yōu)雅④不可用一個(gè)手指為客人指示方向
7、、如何接聽(tīng)電話？
答：①動(dòng)作要迅速，不讓電話鈴響超過(guò)三聲
②問(wèn)候?qū)Ψ剑骸澳谩?/p>
③表明自己身份（所在部門(mén)或崗位）④不可用“喂、喂、喂”
8、餐飲服務(wù)時(shí)應(yīng)如何“想在客人需要之前”，搞好對(duì)客人溝通？并談?wù)勀闶侨绾巫龅�？（靈活判別）
9、有人說(shuō)“顧客是上帝”，你同意這一觀點(diǎn)嗎？為什么？（靈活判別）
10、如何站著與客人交談
2-4
答：①目光停留在客人眼睛和雙肩之間的三角區(qū)域
②與客人相距于60到100之間
③跟客人距離太近，一則侵犯客人的隱私權(quán)，二則會(huì)使客人產(chǎn)生壓力感④跟客人距離太遠(yuǎn)，一則需大聲說(shuō)話，造成喧嘩，二則顯得疏遠(yuǎn)
第二部分服務(wù)操作規(guī)范及知識(shí)
一、表格填空1、菜點(diǎn)知識(shí)
菜名1、2、3、
2、輕托時(shí)所托物品的重量一般控制在5公斤以內(nèi)
3、輕托裝盤(pán)是一般將重物、高物放在里檔，輕物、低物放在外檔。
二、情景應(yīng)對(duì)
1、在傳菜員傳菜的過(guò)程中，如果遇見(jiàn)客人向你迎面走過(guò)來(lái)：
你應(yīng)該說(shuō)什么“您好”“中午好”“晚上好”你應(yīng)該做什么面帶微笑，目光迎向客人避免做什么低頭，不跟客人打招呼
2、當(dāng)客人走進(jìn)傳菜間
你應(yīng)該說(shuō)什么“您好，請(qǐng)問(wèn)您需要幫忙嗎？”你應(yīng)該做什么微笑，點(diǎn)頭，主動(dòng)跟客人打招呼避免做什么對(duì)客人置之不理
3、當(dāng)你傳菜時(shí)客人將茶壺給你，請(qǐng)你為他加點(diǎn)水
你應(yīng)該說(shuō)什么“好的，馬上來(lái)”你應(yīng)該做什么接過(guò)客人的茶壺，幫客人加水。如果不會(huì)操作，馬上知會(huì)值臺(tái)員避免做什么對(duì)客人置之不理
3-4
主料配料味型
三、簡(jiǎn)答題
1、傳菜員的崗位職責(zé)（按照酒店規(guī)定）
2、傳菜員的工作流程（按照酒店規(guī)定）
3、托盤(pán)的操作要領(lǐng)
答：左手臂自然彎成90度，掌心向上，五指分開(kāi)，以大拇指指端到手掌的掌根部位和其余四指托住盤(pán)底，手掌自然形成凹型，掌心不與盤(pán)底接觸，平托于胸前，手指隨時(shí)根據(jù)盤(pán)上各側(cè)面的輕重變化作相應(yīng)的調(diào)整，以使托盤(pán)平穩(wěn)。
4、托盤(pán)行走時(shí)有哪些步伐？答：常步、快步、墊步、碎布、跑樓
5、上菜的位置與姿勢(shì)？
答：位置：副主位的右邊或陪同之間
姿勢(shì)：①將右腳插手兩餐位空擋，用右手側(cè)身上菜，大拇指只能接觸盤(pán)邊②上湯、鍋等大盤(pán)菜時(shí)，可用雙手，但要事先提醒客人
6、傳菜員上菜前應(yīng)如何把關(guān)？答：①菜不熱不上
②量不夠不上③顏色不對(duì)不上④不合衛(wèi)生要求不上
7、餐前準(zhǔn)備有哪些工作？
答:有整理餐廳，準(zhǔn)備用品，了解供應(yīng)情況，了解訂餐，擺臺(tái)，整理個(gè)人儀容儀表，全面檢查。
8、在接待VIP客人時(shí)，傳菜員的準(zhǔn)備工作有哪些？如何與服務(wù)員進(jìn)行配合？（靈活判別）
4-
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風(fēng)險(xiǎn)管理試卷
一、單選題:
1、以下對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解不正確的是(D)。A、是未來(lái)結(jié)果的變化|B、是損失的可能性
C、是未來(lái)結(jié)果對(duì)期望的偏離D、是未來(lái)將要獲得的損失
2、有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（D）。主要分為敏感性分析和（A）兩種方法。A、情景分析法B、分解分析法C、失誤樹(shù)分析法D、專家調(diào)查分析法
10、商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力是：（Ｄ）Ａ吸存放貸Ｂ支付中介A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B、連環(huán)擔(dān)保十分普遍C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較小
3、巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)是(D)。A、按風(fēng)險(xiǎn)事故B、按損失結(jié)果C、按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍D、按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因
4、商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和領(lǐng)域，使違約風(fēng)險(xiǎn)降低，其原因是(C)。
A、不同行業(yè)及地域間的貸款可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B、通過(guò)不同行業(yè)及地域間的貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C、利用不同行業(yè)及地域間企業(yè)的相關(guān)性來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散
D、將貸款分散至不同行業(yè)及地域來(lái)取得規(guī)模效應(yīng)5、(C)不包括在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、匯率風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
6、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中最重要的內(nèi)容是（A）。A．信用風(fēng)險(xiǎn)管理B．操作風(fēng)險(xiǎn)管理C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理D．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理
7、以下說(shuō)法中不正確的是（C）。A、違約頻率即通常所稱的違約率B、違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念C、違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D、違約概率與不良率是不可比的
8、從國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷來(lái)看，商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致按順序經(jīng)歷了（A）三個(gè)主要發(fā)展階段。A、專家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析B、信用評(píng)分法、專家判斷法、違約概率模型分析C、專家判斷法、違約概率模型分析、信用評(píng)分法D、信用評(píng)分法、違約概率模型分析、專家判斷法9、壓力測(cè)試是一種商業(yè)銀行經(jīng)常采用的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，
Ｃ貨幣創(chuàng)造Ｄ風(fēng)險(xiǎn)管理
二、多選題:
1、商業(yè)銀行的核心資本包括（AC）。A、權(quán)益資本B、混合性債務(wù)工具C、公開(kāi)儲(chǔ)備D、未公開(kāi)儲(chǔ)備
2、商業(yè)銀行在對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析時(shí)，往往會(huì)采用專家系統(tǒng)，以下關(guān)于這一系統(tǒng)的說(shuō)法中，正確的是（ACDE）。A．專家的判斷往往缺乏一致性
B．往往銀行規(guī)模越小，專家意見(jiàn)越難以達(dá)成一致C．這一系統(tǒng)缺乏系統(tǒng)的理論支持
D．這一系統(tǒng)更適合對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策E．這一系統(tǒng)難以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量
3、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是(BCDE)。A、風(fēng)險(xiǎn)分散B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避E、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
4、以下風(fēng)險(xiǎn)管理方法屬于事前管理，即在損失發(fā)生前進(jìn)行的有(ABCDE)。A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D、風(fēng)險(xiǎn)分散E、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
5、關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)置的下列說(shuō)明中，正確的是(ABE)。
A、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)必須具有高度獨(dú)立性B、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不能具有或者只能具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)
C、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須相互獨(dú)立，不能互通信息
D、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以合二為一，以便信息的交流與共享
E、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)通常有集中型和分散性兩種類型
6、對(duì)單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時(shí)，企業(yè)財(cái)務(wù)比率分析主要（ABDE）。A、盈利能力分析B、杠桿比率分析C、現(xiàn)金流量分析D、效率分析E、流動(dòng)比率分析
7、按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，下面各情況債務(wù)人被認(rèn)為可能違約的（ABCDE）。
A、在發(fā)生信貸關(guān)系后，由于信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計(jì)提了專項(xiàng)準(zhǔn)備金
B、銀行認(rèn)定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無(wú)法金額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)C、銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔(dān)了較大的經(jīng)濟(jì)損失D、銀行停止對(duì)貸款計(jì)息
E、債務(wù)人對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性債務(wù)逾期超過(guò)90天8、按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，下面各情況債務(wù)人被認(rèn)為可能違約的（ABCDE）。
A、在發(fā)生信貸關(guān)系后，由于信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計(jì)提了專項(xiàng)準(zhǔn)備金
B、銀行認(rèn)定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無(wú)法金額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)C、銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔(dān)了較大的經(jīng)濟(jì)損失D、銀行停止對(duì)貸款計(jì)息
E、債務(wù)人對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性債務(wù)逾期超過(guò)90天9、商業(yè)銀行的核心資本包括（AC）。A、權(quán)益資本B、混合性債務(wù)工具C、公開(kāi)儲(chǔ)備D、未公開(kāi)儲(chǔ)備E、重估儲(chǔ)備
10、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是為銀行提出統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)量度標(biāo)準(zhǔn)，提供對(duì)銀行進(jìn)行綜合分析的框架，有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)綜合掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理及其風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的原則是（ABCD）A、全面性原則；B、系統(tǒng)性原則；C、持續(xù)性原則；D、審慎性原則；E、穩(wěn)健性原則；三、判斷題
1、分散投資不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。(×)
2、銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是要消除銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。(×)
3、銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)該首先選擇風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。(×)4、風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段，因此商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是控制以至最終消除風(fēng)險(xiǎn)。(×)
5、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不是越復(fù)雜
越好。(√)四、簡(jiǎn)答題
1、簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。
對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)：1）有利于維持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定；2）有利于提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益；3）有利于企業(yè)造就一個(gè)安全穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，提高勞動(dòng)者的積極性和創(chuàng)造性，也有助于企業(yè)更好履行社會(huì)責(zé)任，并在公眾面前樹(shù)立良好的社會(huì)形象。（（1）安全的環(huán)境（2）調(diào)動(dòng)員工工作的積極性）對(duì)家庭個(gè)人的貢獻(xiàn)：1）可以保障家庭免于巨災(zāi)損失的影響；2）使家庭節(jié)省保費(fèi)支出而不減少其安全保障；3）人身，財(cái)產(chǎn)，責(zé)任各方面風(fēng)險(xiǎn)都有充分的保障
對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)：⑴社會(huì)穩(wěn)定（2）經(jīng)濟(jì)效益的提高（3）社會(huì)資源的有效利用
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部復(fù)習(xí)題
一、論述
1.請(qǐng)結(jié)合工作實(shí)際，談?wù)勀阕鳛橐幻r(nóng)村信用社的高管人員應(yīng)該如何防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
2.請(qǐng)結(jié)合自身職位，談?wù)勅绾胃玫亻_(kāi)展“合規(guī)執(zhí)行年”活動(dòng)。二、簡(jiǎn)答
1.財(cái)務(wù)管理中的“六無(wú)六相符”具體指什么內(nèi)容？2．哪些證件屬于居民的有效身份證件？3．金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的基本制度有哪些?4．農(nóng)村信用社的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量應(yīng)滿足哪些要求？5．商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹哪幾條原則?
6．金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢(qián)的行為中，有哪些如果情節(jié)嚴(yán)重可以取消其直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員的任職資格？三、判斷1．賬戶管理檔案至銷戶后至少保管十五年。
()2．對(duì)既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。
()3．整存整取定期儲(chǔ)蓄部分提前支取只能辦理二次，提前支
取部分儲(chǔ)蓄存款利息利隨本清。()
4．存款人死亡，繼承人申請(qǐng)掛失存款時(shí)，須持市級(jí)以上（含市級(jí)）公證機(jī)關(guān)簽發(fā)的繼承權(quán)證明書(shū)辦理，沒(méi)有設(shè)立公證機(jī)關(guān)的地方，憑市級(jí)人民法院簽發(fā)的繼承權(quán)判決書(shū)辦理。
()5
．銀行本票見(jiàn)票即付。()6．信用社應(yīng)定期不定期地對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面的盤(pán)點(diǎn)、清查，每年不得少于二次，并形成書(shū)面記錄歸檔保管。
()7．書(shū)面掛失期滿后，客戶要求掛失銷戶時(shí)，由存款人或其代理人到網(wǎng)點(diǎn)辦理，并交回第一聯(lián)掛失申請(qǐng)書(shū)。
()8．同一貸款賬號(hào)展期不能超過(guò)三次。()
9．活期儲(chǔ)蓄存款開(kāi)戶只能使用現(xiàn)金開(kāi)戶，不能使用轉(zhuǎn)賬開(kāi)戶。()
10．對(duì)賬資料管理中，收回的余額對(duì)賬單、發(fā)生額對(duì)賬單及回執(zhí)必須加蓋預(yù)留印鑒，并與原預(yù)留印鑒核對(duì)是否相符，按()
11．各級(jí)農(nóng)信社不得通過(guò)向存款客戶贈(zèng)送實(shí)物、購(gòu)物卡、現(xiàn)A、2%B、2.25%C、2.5%D、2.8%4．存款人更改名稱，但不改變開(kāi)戶銀行及賬號(hào)的，應(yīng)于個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶變更的申請(qǐng)，并出具有關(guān)部門(mén)的證明文件。（）
A、2B、3C、5D、7A、50B、1000C、5000D、500006．某信用社職工扣除三金后，月工資4600元，則該員工當(dāng)年裝訂成冊(cè)，立卷歸檔、入庫(kù)保管十年。5.個(gè)人通知儲(chǔ)蓄存款的最低起存金額為元。（）
金等方式變相提高存款利率，杜絕高息攬存行為。月應(yīng)交個(gè)人所得稅金額為（）。
()12．農(nóng)信社企業(yè)所得稅稅率為33%。()
13．反洗錢(qián)管理中，對(duì)既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。()14．《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定，人民幣活期儲(chǔ)蓄存款如遇利率調(diào)整不分段計(jì)息，均以結(jié)息日或清戶日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。()
15．銀行承兌匯票的查詢查復(fù)經(jīng)辦人員與辦理承兌人員可以為同一人。()16．重要空白憑證在使用中根據(jù)實(shí)際情況可預(yù)先蓋章。()
17.對(duì)社內(nèi)往來(lái)、重點(diǎn)對(duì)公賬戶等應(yīng)定期進(jìn)行面對(duì)面對(duì)賬，賬戶交易記錄應(yīng)由對(duì)賬員另行打印，不得采用記賬員提供的對(duì)賬單。()
18．信用社對(duì)存款單位的存款保密，有權(quán)拒絕除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定以外的任何單位和個(gè)人查詢；有權(quán)拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結(jié)和扣劃。()
19．儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理掛失后，立即停止支付該儲(chǔ)蓄存款。受理掛失前該儲(chǔ)蓄存款已被他人支取的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。()
20．某開(kāi)戶企業(yè)結(jié)算員稱其印鑒片上的印章摔壞，農(nóng)信社經(jīng)辦員因與其熟悉，在未提供單位證明、法定代表人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意意見(jiàn)的情況下更換了新印鑒。()四、單選
1．在每日簽到界面中柜員必須輸入柜員編號(hào)和密碼，為了安全，每個(gè)柜員密碼只準(zhǔn)重復(fù)輸入次，超過(guò)次數(shù)的系統(tǒng)將自動(dòng)封。（）
A、二B、三C、五D、七
2．縣級(jí)聯(lián)社主任或主管副主任每進(jìn)行一次轄內(nèi)全面查庫(kù)。（）
A、月B、季度C、半年D、年
3．聯(lián)社庫(kù)存限額匯總不得超過(guò)全轄存款余額的。（）
A、260B、265C、290D、
390
7．ATM取款，境內(nèi)跨行（含省外農(nóng)信）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（）。A、每筆按取款金額的0.8%收費(fèi)B、每筆按取款金額的0.5%收費(fèi)C、每筆按取款金額的0.5%+2元
D、每筆按取款金額的0.8%，最低1元，最高20元8．不符合固定資產(chǎn)條件的物品為低值易耗品�？梢淮位蚍制跀�?cè)氤杀�。采用分期攤�(cè)氤杀镜模瑪備N期限最長(zhǎng)不得超過(guò)
（）年。
A、1B、2C、3D、59．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須指定專人負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備的領(lǐng)用、登記、報(bào)損等工作，保證本行（）。A、財(cái)產(chǎn)安全和設(shè)備合理配置。B、人身及財(cái)產(chǎn)安
全C、人身、財(cái)產(chǎn)安全及設(shè)備合理配置。D、財(cái)產(chǎn)安全10．銀行承兌匯票申請(qǐng)貼現(xiàn)，實(shí)付貼現(xiàn)金額計(jì)算方法為（）
A、匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率／30天）B、匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率／31天）
C、匯票金額一匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率／30天）
D、匯票金額十匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率／30天）11．財(cái)政部門(mén)對(duì)縣域金融機(jī)構(gòu)當(dāng)年涉農(nóng)貸款平均余額同比增長(zhǎng)超過(guò)的部分，按2%的比例給予獎(jiǎng)勵(lì)。（）
A、10%B、15%C、20%D、25%12．票據(jù)法所稱票據(jù)指的是（）。A、匯票和支票B、匯票和本票C、本票D、匯票、支
票和本票
13．信用社銀行匯票業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)應(yīng)通過(guò)辦理。（）
A、大額支付系統(tǒng)B、小額支付系統(tǒng)C、農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)D、票據(jù)交換系統(tǒng)14．信用社的凈利潤(rùn)等于（）。
A、利潤(rùn)總額減所得稅B、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加投資收益C、營(yíng)業(yè)收入減營(yíng)業(yè)支出D、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加營(yíng)業(yè)外收支凈額
15．只能用于辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，不得支取現(xiàn)金。（）A、基本存款賬戶B、臨時(shí)存款賬戶C、一般存款賬戶D、專用存款賬戶16．下列屬于流動(dòng)負(fù)債的是（）。
A.長(zhǎng)期存款B.長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄存款C.長(zhǎng)期借款D.短期存款
17．銀行匯票是由簽發(fā)的。（）
A、企業(yè)B、出票銀行C、收款人D、付款人
C、利潤(rùn)分配表D、現(xiàn)金流量表
28．下列關(guān)于同業(yè)拆借的說(shuō)法不正確的是_____。()A.主要是解決銀行資金頭寸臨時(shí)性不足B.多為短期拆借，拆借金額一般較大
C.拆借利率由中央銀行決定，是重要的一種基準(zhǔn)利率D.拆借手續(xù)簡(jiǎn)便，通過(guò)電話或電傳就能達(dá)成交易29．是指信用社對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的交易或事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告，不得提前或延后。18．所有者權(quán)益主要有實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和（）
組成。（）
A、固定資產(chǎn)B、長(zhǎng)期投資C、銀行存款D、未分配利潤(rùn)
19．票據(jù)貼現(xiàn)的實(shí)付金額為。（）
A、匯票金額B、貼現(xiàn)利息C、匯票金額減貼現(xiàn)利息D、都不是
20．銀行在辦理支付結(jié)算時(shí)，堅(jiān)持“先收后付，收妥抵用”，這是貫徹執(zhí)行了結(jié)算原則。（）
A、誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配B、恪守信用，履約付款
C、銀行不墊款D、不準(zhǔn)無(wú)理由拒絕付款
21．下列說(shuō)法正確的是（）。
A、有權(quán)機(jī)關(guān)查詢個(gè)人儲(chǔ)蓄存款時(shí)，只需提供姓名B、有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的最長(zhǎng)期限為3個(gè)月C、有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款時(shí)不得提取現(xiàn)金D、只有人民法院有權(quán)扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款
22．庫(kù)房管理杜絕白條抵庫(kù)、短款空庫(kù)、長(zhǎng)款寄庫(kù)、挪用庫(kù)款、賬實(shí)不符等違規(guī)違法行為。違反上述規(guī)定的，對(duì)直接責(zé)任人、關(guān)聯(lián)責(zé)任人、主要負(fù)責(zé)人和分管負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)處罰，并處以警告直至（）紀(jì)律處分；違法的移送司法機(jī)關(guān)。A、開(kāi)除B、記過(guò)C、記大過(guò)D、都不對(duì)23．貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)%。（）A、60B、70C、65D、7524．法定存款準(zhǔn)備金率提高后會(huì)使信用社的。（）A、流動(dòng)性提高B、效益增加C、創(chuàng)造貨幣能力提高D、創(chuàng)造貨幣能力下降25．縣聯(lián)社在統(tǒng)一法人體制下，單個(gè)自然人社員（含職工）持股（包括資格股和投資股）最高不得超過(guò)股本總額的。（）
A、5‰B、5%C、6‰D、6%26．以下關(guān)于所得稅方面的政策，錯(cuò)誤的是（）。A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅前扣除比例為營(yíng)業(yè)收入的5‰B、白條、跨年度票據(jù)不得稅前扣除
C、職工福利費(fèi)列支比率不得超過(guò)職工工資總額的14%D、職工教育經(jīng)費(fèi)超支部分可無(wú)限期延后抵補(bǔ)
27．是指反映農(nóng)信社在某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況的會(huì)計(jì)報(bào)表。（）
A、業(yè)務(wù)狀況表B、資產(chǎn)負(fù)債表
A、清晰性原則B、真實(shí)性原則C、及時(shí)性原則D、相關(guān)性原則
30．資本充足率指標(biāo)是指____與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率不得低于8％。()
A.資本B.資本凈額C.所有者權(quán)益D.所有者權(quán)益貸方余額五、多選
1．下列哪種儲(chǔ)蓄存款的最低起存金額為50元：（）A、教育儲(chǔ)蓄存款B、定活兩遍存款C、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款D、整存整取定期儲(chǔ)蓄存款
2．銀行承兌匯票的、、和對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。（）
A、背書(shū)人B、保證人C、承兌人D、出票人E、付款人
3．銀行匯票資金清算采取的清算方式。（）
A、逐筆申請(qǐng)B、逐筆圈存C、實(shí)時(shí)清算D、實(shí)時(shí)全額清算
4．河南省信用社大額支付系統(tǒng)實(shí)行的原則。（）A、實(shí)時(shí)清算B、統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)C、隨發(fā)隨收D、當(dāng)日結(jié)平E、信用社不墊款
5．下列會(huì)計(jì)檔案中哪些是需要保管10年的？（）
A、記賬憑證B、重要空白憑證登記簿C、大額支付交易記錄D、貸款開(kāi)銷戶登記簿E、納稅申報(bào)表6．對(duì)賬按照對(duì)象劃分為以下哪幾類：（）
A、客戶往來(lái)對(duì)賬B、與其他金融機(jī)構(gòu)往來(lái)對(duì)賬C、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)對(duì)賬D、業(yè)務(wù)部門(mén)之間的對(duì)賬7．教育儲(chǔ)蓄為就讀全日制，三個(gè)學(xué)習(xí)階段可分別享受一次2萬(wàn)元教育儲(chǔ)蓄的免稅優(yōu)惠。（）
A、高中（中專）B、大專C、大學(xué)本科D、碩士E、博士研究生
8．大額支付系統(tǒng)中下列哪些事務(wù)信息需要收取費(fèi)用？（）
A、查詢B、查復(fù)C、退回應(yīng)答D、退回申請(qǐng)E、撤銷
9．有下列情況的，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶：（）A、更新改造資金B(yǎng)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)C、注冊(cè)驗(yàn)資D、設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)10．結(jié)算賬戶管理的基本要求？（）B、具有法定資質(zhì)的中介機(jī)關(guān)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明C、國(guó)家及授權(quán)專業(yè)技術(shù)鑒定部門(mén)的鑒定報(bào)告D、當(dāng)事人的口頭證明、證言
A、了解你的客戶原則B、嚴(yán)格執(zhí)行核準(zhǔn)、備案制度E、債務(wù)人不能清償?shù)穆暶?/p>
C、實(shí)行生效日制度D、實(shí)行管轄地制度11．當(dāng)前我省農(nóng)信社股權(quán)改造的總體目標(biāo)是：（）A、全面取消資格股，加快推進(jìn)股份制改造B、有效規(guī)范股權(quán)管理，健全流轉(zhuǎn)機(jī)制C、穩(wěn)步提升法人股比例，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)D、為建立現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)制度奠定良好基礎(chǔ)12．農(nóng)信社對(duì)轄內(nèi)會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。（）
A、法定代表人B、會(huì)計(jì)主管C、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人D、主管主任
13．匯票在發(fā)生以下的情形時(shí)不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓。（）
A、匯票被拒絕承兌B、匯票被拒絕付款C、匯票超過(guò)提示付款期限
D、出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣
14．按照借貸記賬法，下列各項(xiàng)中需記入借方的項(xiàng)目是。（）
A、資產(chǎn)的增加B、負(fù)債及所有者權(quán)益的減少
C、費(fèi)用及損失的發(fā)生D、所有者權(quán)益的增加15．信用社提高自我補(bǔ)充資本的能力有。（）
A、提高盈利能力B、補(bǔ)提撥備
C、利潤(rùn)分配中，合理控制現(xiàn)金分紅，鼓勵(lì)轉(zhuǎn)增股本分紅方式，增加留存收益D、轉(zhuǎn)贈(zèng)資本
16．定期儲(chǔ)蓄存款包括：（）
A、零存整取儲(chǔ)蓄存款B、定活兩遍儲(chǔ)蓄存款C、整取整取儲(chǔ)蓄存款D、教育儲(chǔ)蓄存款17．票據(jù)行為的構(gòu)成環(huán)節(jié)有：（）
A、出票B、背書(shū)C、承兌D、提保E、貼現(xiàn)
18．信用社的哪種憑證不能用做質(zhì)押物進(jìn)行貸款？（）A、股金證B、儲(chǔ)蓄存單C、存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)D、銀行承兌匯票
19．下列屬于資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)的有。（）A、資本充足率指標(biāo)B、資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)C、存貸款比例指標(biāo)
D、存款成本指標(biāo)E、貸款質(zhì)量指標(biāo)
20．企業(yè)對(duì)其扣除的各項(xiàng)資產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)提供能夠證明其資產(chǎn)損失確屬已經(jīng)實(shí)際發(fā)生的合法證據(jù)，下列屬于具有法律效力的外部證據(jù)的有（）。A、司法機(jī)關(guān)的判決或者裁定
21．辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)應(yīng)遵循原則。（）
A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、為儲(chǔ)戶保密
22．屬于信用社的營(yíng)業(yè)外支出的項(xiàng)目有。（）A、固定資產(chǎn)盤(pán)虧B、出納賠款C、壞賬準(zhǔn)備金D、非常損失
23．信用社對(duì)于下列哪些固定資產(chǎn)需要提取折舊？（）A、房屋和建筑物B、已估價(jià)單獨(dú)入賬的土地
C、除A以外的未使用固定資產(chǎn)D、季節(jié)性停用的設(shè)備24．金融機(jī)構(gòu)違反金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定的，由中國(guó)人民銀行或者其地市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定進(jìn)行處罰；區(qū)別不同情形，建議中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)或者中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)采取下列哪些措施：（）
A、責(zé)令金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；B、取消金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員的任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作；
C、責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。
D、責(zé)令金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員辭職25．常見(jiàn)的反洗錢(qián)活動(dòng)途徑或方式有（）。A、通過(guò)地下錢(qián)莊，將犯罪所得轉(zhuǎn)移境外B、利用他人賬戶提現(xiàn)
C、購(gòu)買珠寶古董交易和虛假拍賣D、購(gòu)買房產(chǎn)
26.洗錢(qián)活動(dòng)的危害有（）。
A、助長(zhǎng)更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)B、危害經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展
C、助長(zhǎng)和滋生腐敗D、損害市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競(jìng)爭(zhēng)
27.金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)協(xié)查過(guò)程中違反保密規(guī)定，視情節(jié)及后果的輕重承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括（）。
A、罰款B、紀(jì)律處分C、取消從業(yè)資格或任職資格D、追究法律責(zé)任28.下列哪項(xiàng)所得應(yīng)依法繳納個(gè)人所得稅？（）
A、工資和薪金所得B、勞務(wù)報(bào)酬所得C、股息、紅利所得D、金融債券利息29.中國(guó)人民銀行對(duì)以下哪種單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度？（）
A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶
C、除因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立以外的臨時(shí)存款賬戶D、預(yù)算單位專用存款賬戶30.農(nóng)信社的會(huì)計(jì)計(jì)量屬性主要包括：（）
A、歷史成本B、重置成本C、可變現(xiàn)凈值D、現(xiàn)值E、公允價(jià)值
參考答案
二、簡(jiǎn)答
1．賬務(wù)無(wú)積壓、結(jié)算無(wú)事故、計(jì)息無(wú)差錯(cuò)、記賬無(wú)串戶、存款無(wú)透支、賬表無(wú)虛假；賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實(shí)、賬表、內(nèi)外賬務(wù)全部相符
2．居民身份證/臨時(shí)身份證、戶口薄、軍人身份證、武裝警察身份證、港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民往來(lái)大陸通行證或其他有效旅行證件、護(hù)照
3．客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度
4．可靠性、相關(guān)性、可理解性、可比性、實(shí)質(zhì)重于形式、重要性、謹(jǐn)慎性、及時(shí)性
5．全面原則、審慎原則、有效原則、獨(dú)立原則
6．（一）未按照規(guī)定建立反洗錢(qián)內(nèi)控制度的；（二）未按照規(guī)定設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定專門(mén)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的；（三）未按照規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記的；（四）未按照規(guī)定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的；（五）違反規(guī)定將反洗錢(qián)工作信息泄露給客戶和其他人員的；（六）未按照規(guī)定報(bào)告大額交易或者可疑交易的。三、判斷
1X2√3X4X5√6X7X8X9√10X11√12X13√14√15X16X17√18√19√20X四、單選
1B2C3A4C5D6B7C8B9A10C11B21D13C14A15C16D17B18D19C20C21C22A23D24D25A26A27B28C29C30B五、多選
1ABD2ABCD3ABD4ABCDE5CE6ABCD7ABCDE8ADE9BCD10ABC11ABCD12ACD13ABCD14ABC15ABC16ACD17ABCE18AC
19ABCE20ABC21ABCD22ABD23AD24ABC25ABCD26ABCD27ABCD28ABC29ACD30ABCDE
合規(guī)文化教育題庫(kù)
一、單選題（共20小題,每題1分，共20分）1、領(lǐng)導(dǎo)干部的“一崗雙責(zé)”是指（C）。
A.穩(wěn)定工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作；B.經(jīng)濟(jì)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作；C.業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作；D.穩(wěn)定工作和經(jīng)濟(jì)工作
2、《中共中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》適用對(duì)象是（C）。
A、國(guó)家工作人員；B、共產(chǎn)黨員；C、國(guó)家工作人員中的共產(chǎn)黨員；D、公務(wù)員
3、1978年召開(kāi)的黨的(C)，是建國(guó)以來(lái)我黨歷史上具有深遠(yuǎn)意義的偉大轉(zhuǎn)折。
A、中共中央工作會(huì)議；B、十一屆六中全會(huì)；C、十一屆三中全會(huì)；D、十二屆三中全會(huì)
4、中國(guó)共產(chǎn)黨的宗旨是(B)。
A、實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義現(xiàn)代化；B、全心全意為人民服務(wù)；C、實(shí)現(xiàn)共產(chǎn)主義；D、全面實(shí)現(xiàn)小康
5、中國(guó)共產(chǎn)黨是中國(guó)工人階級(jí)的先鋒隊(duì)，同時(shí)是（A）和（）的先鋒隊(duì)。
A、中國(guó)人民中華民族；B、中國(guó)農(nóng)民中華民族；C、中國(guó)人民知識(shí)分子；D、中國(guó)農(nóng)民知識(shí)分子
6、黨章規(guī)定，年滿(B)歲的中國(guó)工人、農(nóng)民、軍隊(duì)、知識(shí)分子和其他階層的先進(jìn)分子，承認(rèn)黨的綱領(lǐng)和章程，愿意參加黨的一個(gè)組織并在其中積極工作，執(zhí)行黨的決議和按期交納黨費(fèi)的，可以申請(qǐng)加入中國(guó)共產(chǎn)黨。
A、16歲；B、18歲；C、20歲；D、22歲
7、《廉政準(zhǔn)則》對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部提出了8個(gè)方面（C）條明確而具體的禁止性要求？
A、30條；B、45條；C、52條；D、58條
8、《廉政準(zhǔn)則》是根據(jù)（C），結(jié)合黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作實(shí)際制定的。
A、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》；B、《中華人民共
和國(guó)憲法》；C、《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》；D、《中國(guó)人民共和國(guó)行政監(jiān)察法》9、反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制是（D）。
A、黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各級(jí)齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，黨政各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與；B、黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),黨政齊抓共管，紀(jì)委組織實(shí)施，部門(mén)各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與；
C、黨政統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),部門(mén)齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，大家各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與；
D、黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),黨政齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，部門(mén)各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與
10、黨紀(jì)處分的種類有（D）。
A、警告、嚴(yán)重警告、撤銷行政職務(wù)、留黨察看、開(kāi)除黨籍
B、警告、降級(jí)、撤銷黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看、開(kāi)除黨籍C、警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)除D、警告、嚴(yán)重警告、撤銷黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看、開(kāi)除黨籍11、《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》對(duì)違規(guī)人員的紀(jì)律處分包括：警告、記過(guò)、（B）、降級(jí)、撤職、開(kāi)除留用察看、開(kāi)除。
A、嚴(yán)重警告；B、記大過(guò)；C、留黨察看；D、誡勉談話12、《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》規(guī)定受到紀(jì)律處分的工作人員對(duì)處理決定不服的，可自收到處理決定之日起（A）日內(nèi)，通過(guò)監(jiān)察部門(mén)向作出決定的機(jī)構(gòu)申請(qǐng)
A、15；B、30；C、60；D、20
13、下列（C）不屬于《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》中對(duì)責(zé)任人員的處理原則。
A、實(shí)事求是原則；B、農(nóng)信社資金不受損失原則；C、既往不咎原則；D、處罰與教育相結(jié)合原則。
14、《河南省農(nóng)村信用社誡勉談話制度（試行）》規(guī)定：談話對(duì)象被誡勉后，不思改過(guò)，一年內(nèi)（B）被誡勉或任職期限內(nèi)三次被誡勉的，應(yīng)主動(dòng)辭職；不予辭職的，實(shí)施談話的部門(mén)應(yīng)提請(qǐng)人事部門(mén)報(bào)請(qǐng)黨委予以免職。
A、一次；B、兩次；C、三次；D、三次以上15、黨員受到撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分，（B）內(nèi)不得在黨內(nèi)擔(dān)任和向黨外組織推薦擔(dān)任與其原任職務(wù)相當(dāng)或者高于其原任職務(wù)的職務(wù)。
A、一年；B、兩年；C、三年；D、半年
16、《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人是指（A）
A、理事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)；B、主任或行長(zhǎng)；C、中層管理人員；D、普通員工
17、所謂“兩規(guī)”是指黨的紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)依據(jù)《案件檢查工作條例》及中央紀(jì)委的相關(guān)規(guī)定，要求有關(guān)人員在規(guī)定的時(shí)間、規(guī)定的地點(diǎn)就案件涉及的問(wèn)題做出說(shuō)明的（B）措施
A、行政；B、組織；C、刑法；D、安全
18、貸款詐騙案數(shù)額在（B）以上的，應(yīng)予立案追訴。A、一萬(wàn)元；B、二萬(wàn)元；C、五萬(wàn)元；D、十萬(wàn)元19、吸收客戶資金不入賬罪涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:（C）
A、吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在二百萬(wàn)元以上的，或造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；
B、吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的，或造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；
C、吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的，或造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；
D、吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的，或造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；
20、個(gè)人高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在（B）元以上的，應(yīng)于追訴。
A、二萬(wàn)；B、五萬(wàn)；C、十萬(wàn)；D、二十萬(wàn)
二、判斷題(正確的劃“√”，錯(cuò)誤的劃“×”；共10題，每題2分，共20分)
1、根據(jù)《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定，解除降級(jí)和撤職處分視為對(duì)原級(jí)別或職務(wù)的恢復(fù)。（X）
2、農(nóng)信社員工因違規(guī)給河南省農(nóng)村信用社造成財(cái)產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)依照民法和其它相關(guān)法律文件承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任或賠償責(zé)任。(√)
3、合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一部分，合規(guī)只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任（×）
4、一人因同一違規(guī)行為觸犯《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》兩條以上處理規(guī)定的，在給予一次性處理時(shí)，依照處理較重的規(guī)定，從重處理。（√）
5、員工行為排查，只看“八小時(shí)“之內(nèi)的表現(xiàn)，不看”八小時(shí)“之外的表現(xiàn)。（×）
6、黨的紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)抓好《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》的落實(shí)，并負(fù)責(zé)對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（√）
7、各級(jí)黨組織在人事任命前要書(shū)面征求上級(jí)紀(jì)檢組（紀(jì)委）的意見(jiàn)。（√）
8、《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)在工作調(diào)動(dòng)、機(jī)構(gòu)變動(dòng)時(shí),突擊提拔、調(diào)整干部。（√）
9、對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)或暴露的案件，要在分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，進(jìn)行“雙線問(wèn)責(zé)”，嚴(yán)格追究責(zé)任人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，同時(shí)追究業(yè)務(wù)管理部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的失職責(zé)任。（√）
10、案件防控工作的考核由過(guò)去的考核案發(fā)數(shù)量和涉案金額的“單一型模式”向綜合考核組織領(lǐng)導(dǎo)、工作機(jī)制、工作力度、工作質(zhì)量、工作效果等多方面的“復(fù)合型模式”轉(zhuǎn)變。（√）
三、多選題（共10題，每題2分，共20分，多選、少選均不得分）
1、《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)用公款（ABC）。A、參與高消費(fèi)娛樂(lè)；B、參與健身活動(dòng)；C、獲取各種形式的俱樂(lè)部會(huì)員資格；D、濫發(fā)津貼、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金。
2、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行問(wèn)責(zé)的方式分為（ABCDE）A、責(zé)令公開(kāi)道歉；B、停職檢查；C、引咎辭職；D、責(zé)令辭職；E、免職。
3、促進(jìn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政，必須堅(jiān)持（ABCD）的方針。
A、綜合治理；B、懲防并舉；C、標(biāo)本兼治；D、注重預(yù)防；E、強(qiáng)化監(jiān)督
4、按照（ABCD）的原則，凡“三重一大”事項(xiàng)，必須經(jīng)集體研究決定。
A、集體領(lǐng)導(dǎo)；B、民主集中；C、個(gè)別醞釀；D、會(huì)議決定E、分別醞釀；F、黨組決定
5、違法發(fā)放貸款案涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:（A、D）
A、違法發(fā)放貸款，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的；B、違法發(fā)放貸款，數(shù)額在二百萬(wàn)元以上的；C、違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；
D、違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的。
6、河南省農(nóng)村信用社案件風(fēng)險(xiǎn)防范工作的“四大源頭”是（ABCE）。
A、法人管理；B、金庫(kù)和尾箱管理；C、內(nèi)外資金往來(lái)賬管理；D、空白憑證；E、信貸管理
7、案件專項(xiàng)治理必須堅(jiān)持的“四項(xiàng)制度”是(ABCD）。A、干部交流制度；B、重要崗位人員輪換制度；C、強(qiáng)制休假制度；D、近親屬回避制度
8、“一案四問(wèn)責(zé)”是指對(duì)（BCDE）進(jìn)行問(wèn)責(zé)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人的問(wèn)責(zé)堅(jiān)持“上追兩級(jí)”。
A、直接作案人；B、案發(fā)當(dāng)事人；C、相關(guān)制約人；D、內(nèi)部監(jiān)督檢查責(zé)任人；E、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。
9、案件防控工作必須始終堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照（ACD）的“三個(gè)重在”原則，把案件防控作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的基礎(chǔ)性工作。
A、標(biāo)本兼治、重在治本；B、檢查為主，重在處理；C、查防結(jié)合、重在防范；D、改革管理并重、重在加強(qiáng)內(nèi)控
10、認(rèn)真落實(shí)行風(fēng)建設(shè)工作責(zé)任制，按照（AC）的工作原則，積極推進(jìn)行風(fēng)建設(shè)。
A、管行業(yè)必須管行風(fēng)；B、一把手負(fù)責(zé)制；C、誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)；D、標(biāo)本兼治。
四、簡(jiǎn)答題（共4題，每題5分，共20分）
1、案件專項(xiàng)治理工作重點(diǎn)防范的“八個(gè)領(lǐng)域”是什么？參考答案：授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假、錄像檢查、槍支彈藥管理。
2、銀監(jiān)會(huì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”意見(jiàn)的內(nèi)容是什么？（答對(duì)6條即可）
參考答案：
1.高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)；2.切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)；3.加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督；4.訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障；5.堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開(kāi)制度；6.建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度；7.嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度8.對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來(lái)自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定；9.加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定；10.加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理；11.嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處；12.加強(qiáng)對(duì)
可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控；13.迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過(guò)技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門(mén)的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3、銀監(jiān)會(huì)案件專項(xiàng)治理工作要求排查的“九種人”？參考答案：
有“黃賭毒”行為的；個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；大額資金炒股的；個(gè)人、家庭負(fù)債較大，或在行社有貸款的（正常消費(fèi)貸款除外）；無(wú)故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的；在職工作超過(guò)強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的（包括在庫(kù)款槍支管理、資金賬務(wù)核算、重要空白憑證管理、密押密鑰管理、內(nèi)外對(duì)賬、內(nèi)部授權(quán)、代客理財(cái)、上門(mén)收款等關(guān)鍵崗位和管理工作中不堅(jiān)持內(nèi)部管理規(guī)定的人員）。
4、河南省農(nóng)村信用社“一案五報(bào)告”包括哪些內(nèi)容？參考答案：案情快報(bào)、調(diào)查報(bào)告、分析報(bào)告、整改報(bào)告和結(jié)案報(bào)告
稽核專業(yè)考試題庫(kù)
一、單項(xiàng)選擇題
1、按照“精干高效、責(zé)權(quán)分明、統(tǒng)一管理、全面監(jiān)督”的原則，全省農(nóng)村信用社實(shí)行（Ｃ）的內(nèi)部稽核管理制度。A、垂直管理、下查一級(jí)B、平行監(jiān)督、上掛下查C、垂直管理、上掛下查D、平行監(jiān)督、下查一級(jí)2、各級(jí)稽核部門(mén)在組織專項(xiàng)稽核檢查時(shí)，應(yīng)成立稽核組，稽核檢查小組至少應(yīng)由（Ｂ）名成員組成。A、1B、2C、3D、53、縣級(jí)聯(lián)社稽核員的稽核責(zé)任范圍應(yīng)根據(jù)機(jī)構(gòu)的多少、業(yè)務(wù)量的大小以及道路交通的條件確定，但必須保證稽核員（Ｃ）至少對(duì)所轄信用社進(jìn)行一次序時(shí)性稽核。A、每旬B、每月C、每季度D、每半年4、離任、離崗稽核按照干部管理權(quán)限，原則上實(shí)行（Ｂ）。
A、上掛一級(jí)B、下查一級(jí)C、垂直管理D、平行監(jiān)督
5、被稽核單位對(duì)稽核結(jié)論和處理意見(jiàn)有異議提出復(fù)審，確需復(fù)審的，復(fù)審部門(mén)應(yīng)當(dāng)在受理之日起（Ｃ）個(gè)工作日內(nèi)作出復(fù)審決定。
A、10B、20C、30D、606、復(fù)審期間（Ｂ）原處理決定的執(zhí)行。A、停止B、不停止
7、稽核整改意見(jiàn)書(shū)應(yīng)于同級(jí)聯(lián)社主管主任審批稽核報(bào)告后（Ａ）個(gè)工作日內(nèi)作出。
A、5B、10C、15D、20
8、被稽核單位對(duì)稽核結(jié)論和處理意見(jiàn)有異議，應(yīng)在（C）日內(nèi)提出復(fù)審。
A、5B、10C、15D、20
9、稽核結(jié)論由（B）簽發(fā)。A、稽核組長(zhǎng)B、派出單位領(lǐng)導(dǎo)C、理事長(zhǎng)D、監(jiān)事長(zhǎng)
10、稽核結(jié)論自（A）生效。
A、送達(dá)之日B、簽發(fā)日C、郵寄日D、報(bào)告日
二、多項(xiàng)選擇題
1、稽核工作人員應(yīng)具備的條件：（ＡＢＣＤ）A、必須具有較高的政治覺(jué)悟和政策水平，堅(jiān)持原則，秉公督查，不謀私利，廉潔奉公，忠于職守，保守機(jī)密；B、要精通金融業(yè)務(wù)和熟悉本社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，有較高的政策水平和業(yè)務(wù)水平，有比較豐富的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的工作能力，能夠獨(dú)立開(kāi)展稽核監(jiān)督檢查工作；
C、應(yīng)具有大專以上學(xué)歷和3年以上金融工作經(jīng)歷；D、身體健康，遵紀(jì)守法，無(wú)不良記錄。
2、縣級(jí)行社稽核工作的主要任務(wù)：（ＡＢＣＤ）A、貫徹落實(shí)上級(jí)聯(lián)社、辦事處稽核工作意見(jiàn)和部署；B、對(duì)信用社年終決算的稽核；
C、農(nóng)村信用社高管人員、重要崗位人員的離任、離崗稽核；D、對(duì)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部、各職能部門(mén)、信用社及業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行常規(guī)性稽核，每季度至少一次。
3、稽核監(jiān)督部門(mén)根據(jù)設(shè)立的稽核項(xiàng)目，可采取以下稽核方式對(duì)被稽核對(duì)象進(jìn)行稽核：（ＡＢＣＤ）A、現(xiàn)場(chǎng)稽核。稽核人員進(jìn)入被稽核單位工作場(chǎng)所進(jìn)行稽核；
B、非現(xiàn)場(chǎng)稽核。被稽核單位按照要求將有關(guān)資料報(bào)送稽核部門(mén)；C、現(xiàn)場(chǎng)稽核和非現(xiàn)場(chǎng)稽核相結(jié)合的方式；D、其他方式的稽核審計(jì)。
4、稽核人員實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)稽核應(yīng)遵循以下規(guī)定：（ＡＢＣ）A、出示稽核證和稽核通知書(shū)；
B、檢查現(xiàn)鈔、金銀、有價(jià)證券、重要空白憑證時(shí)，必須出示稽核單位開(kāi)具的專門(mén)介紹信并執(zhí)行有關(guān)的制度規(guī)定；C、稽核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)案件，應(yīng)及時(shí)向本級(jí)主任和上級(jí)稽核部門(mén)報(bào)告，并將有關(guān)案卷交紀(jì)檢、監(jiān)察等有關(guān)部門(mén)。D、對(duì)稽核報(bào)告、稽核建議通知書(shū)和稽核處理決定的執(zhí)行情況及工作效果進(jìn)行跟蹤檢查，確保整改工作到位。5、被稽核人及所在單位接到通知后，應(yīng)積極做好準(zhǔn)備工作，在稽核組進(jìn)駐后須提供下列資料（ＡＢＣＤ）。A、被稽核人的述職報(bào)告；
B、需要進(jìn)行稽核的有關(guān)賬、表、憑證等資料；
C、內(nèi)部制定的有關(guān)規(guī)章制度，相關(guān)年度的工作總結(jié)和有關(guān)會(huì)議記錄等；
D、稽核組需要的其他資料。
6、稽核報(bào)告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（ＡＢＣＤ）A、實(shí)施稽核的基本情況，包括稽核內(nèi)容、范圍、稽核期、現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間、稽核方案的執(zhí)行和調(diào)整情況等；
B、被稽核單位的基本情況，包括內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)狀況、內(nèi)控狀況、前一次稽核的情況等；
C、稽核查出的問(wèn)題事實(shí)和稽核組做出的結(jié)論；
D、根據(jù)法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)章的規(guī)定，提出擬做出的罰款處理、紀(jì)律處分、其他處理建議和工作整改意見(jiàn)。
7、稽核工作人員對(duì)哪些工作失誤造成損失的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。（ＡＢＣ）
A、凡工作不盡職，該檢查不檢查導(dǎo)致問(wèn)題的發(fā)生或造成損失的。
B、凡經(jīng)過(guò)檢查稽核人員應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而未能發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致問(wèn)題的發(fā)生或造成損失的。
C、凡經(jīng)過(guò)檢查稽核人員發(fā)現(xiàn)但未能及時(shí)據(jù)實(shí)上報(bào)而導(dǎo)致問(wèn)題的發(fā)生或造成損失的。
D、凡經(jīng)過(guò)檢查稽核人員已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、提出處理意見(jiàn)并據(jù)實(shí)上報(bào)的由于稽核部門(mén)、理事會(huì)未能及時(shí)處理導(dǎo)致問(wèn)題發(fā)生或造成損失的。
8、稽核人員（ＡＢＣ）構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
A、濫用職權(quán)B、徇私舞弊C、玩忽職守9、稽核檔案整理階段包括以下哪幾項(xiàng)：（ＡＢＣＤ）A、立卷建檔B、建立檔案目錄C、制作卷皮并立檔D、稽核檔案的保管10、稽核處理階段包括以下哪幾項(xiàng)：（ＡＢＣＤＥＦ）A、稽核報(bào)告處理B、稽核報(bào)告審定C、稽核整改意見(jiàn)書(shū)的做出和執(zhí)行D、稽核報(bào)告下發(fā)E、稽核監(jiān)督?jīng)Q定的做出和執(zhí)行F、稽核報(bào)告復(fù)審11、稽核準(zhǔn)備階段包括以下哪幾項(xiàng)：（ＡＢＣＤ）A、確里稽核立項(xiàng)B、成立稽核組C、制定稽核方案D、發(fā)出稽核通知
12.農(nóng)村信用社稽核檢查程序包括（ＡＢＣＤＥ）。A、檢查準(zhǔn)備B、檢查實(shí)施C、檢查報(bào)告
D、檢查處理E、立卷建檔
三、判斷題（正確的劃“√”，錯(cuò)誤的劃“×”）1、省聯(lián)社履行稽核監(jiān)督職能一般采取日常監(jiān)督和稽
核檢查兩種方式。根據(jù)不同稽核任務(wù)、項(xiàng)目和內(nèi)容，可進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)稽核和現(xiàn)場(chǎng)稽核，常規(guī)稽核或?qū)ｍ?xiàng)稽核，交叉稽核和委托稽核。（√）
2、檢查被稽核單位的庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要空
白憑證等，必要時(shí)有權(quán)采取臨時(shí)性先封后查措施。（√）
3、在稽核檢查中發(fā)現(xiàn)被稽核單位違反金融法律法規(guī)，
造成重大經(jīng)濟(jì)損失或工作責(zé)任事故的單位主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，要追究其行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，要移交司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。
（√）
4、因稽核人員玩忽職守、對(duì)重大問(wèn)題失察造成嚴(yán)重
后果或發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題故意隱瞞不報(bào)的，在追究當(dāng)事人責(zé)任的同時(shí)，追究其有關(guān)稽核人員的責(zé)任。（√）5、離任、離崗稽核的時(shí)限，原則上為被稽核人任職
期間，不可以追溯到以前年度。（×）
6、根據(jù)工作需要，上級(jí)稽核部門(mén)可發(fā)出“授權(quán)稽核
通知書(shū)”，授權(quán)下級(jí)稽核部門(mén)對(duì)某一單位或某一項(xiàng)目進(jìn)行稽核。（√）7、雖然發(fā)過(guò)稽核通知書(shū)，但在現(xiàn)場(chǎng)稽核檢查中，并沒(méi)有發(fā)現(xiàn)需要處理的問(wèn)題，因此不需要形成稽核報(bào)告。（×）
8、因被稽核對(duì)象不如實(shí)提供相關(guān)材料或故意阻撓，
致使無(wú)法實(shí)施稽核的，可提出對(duì)有關(guān)責(zé)任人的處理意見(jiàn)。（√）
9、縣級(jí)聯(lián)社對(duì)營(yíng)業(yè)部、各職能部門(mén)、基層信用社及業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行常規(guī)性稽核，每半年至少一次。（×）
10、稽核檔案要指定專人盡責(zé)保管，其保管時(shí)間按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，非經(jīng)批準(zhǔn)不得任意銷毀，不得隨意外借。（√）
11、稽核人員在沒(méi)有違法失職或者其他不符合任職條
件的情況下，不得隨意撤
換。（√）
12、稽核部門(mén)對(duì)本單位負(fù)責(zé)，同時(shí)對(duì)上級(jí)稽核部門(mén)負(fù)
責(zé)。（√）
13、對(duì)信用社高管人員離任稽核應(yīng)堅(jiān)持“先稽核，后
離任”的原則；對(duì)辭退、辭職或免職、撤職高管人員，可先離任后稽核。（√）
四、簡(jiǎn)答
1、稽核檢查方案的內(nèi)容包括什么?
答：稽核檢查方案的內(nèi)容包括：制定稽核檢查方案的依據(jù)和目的；擬稽核檢查的對(duì)象；稽核檢查的內(nèi)容和期限范圍；稽核檢查的重點(diǎn)、實(shí)施步驟和現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)時(shí)間；稽核檢查的主要依據(jù)及有關(guān)要求；稽核檢查組成員和編制日期、審批人意見(jiàn)。
2、“稽核檢查通知書(shū)”主要內(nèi)容是什么?
答：被稽核檢查單位名稱、稽核檢查依據(jù)、稽核檢查內(nèi)容、期限范圍、方式及現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)時(shí)間；稽核檢查組長(zhǎng)、主稽人和稽核檢查組成員名單；對(duì)被稽核單位應(yīng)予配合的事項(xiàng)及要求；簽發(fā)日期。
3、稽核檢查“工作底稿”的要素是什么?
答：被稽核單位名稱；稽核檢查人、內(nèi)容及日期；稽核檢查認(rèn)定的事實(shí)及依據(jù)；編制日期、復(fù)校人及復(fù)按日期。4、實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)稽核檢查時(shí)應(yīng)遵循的規(guī)定是什么?答：檢查現(xiàn)鈔、金銀、有價(jià)證券、重要空白憑證時(shí)，應(yīng)會(huì)同有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、主管人員和管庫(kù)人員一起進(jìn)行，并遵守有關(guān)規(guī)章制度；稽核檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)被稽核單位及其工作人員的違法行為已構(gòu)成犯罪或有犯罪嫌疑的，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)報(bào)告，并將有關(guān)案卷移交紀(jì)檢、監(jiān)察等有關(guān)部門(mén)；在稽核檢查過(guò)程中，如遇被稽核單位阻撓、刁難或拒絕接受稽核時(shí)，稽核組可以請(qǐng)示派出單位，對(duì)被稽核單位采取封存賬冊(cè)、證據(jù)資料以及金庫(kù)等臨時(shí)措施。
5、稽核檢查報(bào)告主要包括什么內(nèi)容?
答：實(shí)施稽核檢查的基本情況，被稽核單位的組織機(jī)構(gòu)
及經(jīng)營(yíng)管理情況，查實(shí)的主要問(wèn)題及評(píng)價(jià)，擬作出行政處罰或行政強(qiáng)制處理措施的建議和稽核報(bào)告的附件�；藞�(bào)告的附件主要有稽核人員的稽核底稿，用于佐證有關(guān)問(wèn)題的報(bào)表、賬簿、證據(jù)的復(fù)印件等資料，以及涉密問(wèn)題或?qū)ｍ?xiàng)問(wèn)題等。
6、被稽核單位拒收“稽核結(jié)論”書(shū)送達(dá)人如何操作?答：被稽核單位拒收“稽核結(jié)論”書(shū)的，由送達(dá)人注明拒收理由、在場(chǎng)人員和日期，把“稽核結(jié)論”留在被稽核單位，即視為送達(dá)。
7、稽核承諾書(shū)承諾的內(nèi)容有哪些？
答：承諾書(shū)的主要內(nèi)容有：1、堅(jiān)持原則，客觀公正地進(jìn)行各項(xiàng)檢查，真實(shí)反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)情況。2、遵守稽核工作職業(yè)道德和稽核工作紀(jì)律，維護(hù)稽核監(jiān)督工作的良好形象。3、如實(shí)反映檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，不擴(kuò)大、不縮小、不隱瞞，對(duì)檢查結(jié)果的真實(shí)性檢查。4、按照保密工作要求，認(rèn)真做好有關(guān)保守秘密的工作。5、認(rèn)真執(zhí)行廉政建設(shè)和廉潔自律的有關(guān)規(guī)定自覺(jué)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。6、遇有需要回避的事項(xiàng)主動(dòng)回避。
五、案例分析題
1、xx縣聯(lián)社截至201*年12月31日，各項(xiàng)存款余額89,600萬(wàn)元，較年初凈增6,500萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款余額74,800萬(wàn)元，較年初凈增8,400萬(wàn)元。
201*年各項(xiàng)收入5,190萬(wàn)元，其中利息收入4,500萬(wàn)元，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入650萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外收入40萬(wàn)元；各項(xiàng)支出5,070萬(wàn)元，其中利息支出3,750萬(wàn)元，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出120萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)支出60萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用900萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加146萬(wàn)元，其他營(yíng)業(yè)支出94萬(wàn)元。
201*年收回當(dāng)年到期貸款42,000萬(wàn)元，其中201*年以前發(fā)放到期貸款6,800萬(wàn)元，201*年發(fā)放到期貸款15,000萬(wàn)元，201*年發(fā)放到期貸款19,500萬(wàn)元，201*年發(fā)放到期貸款700萬(wàn)元。
201*年當(dāng)年到期貸款形成不良2,300萬(wàn)元（按四級(jí)分類），其中201*年以前發(fā)放到期貸款800萬(wàn)元，201*年發(fā)放到期貸款800萬(wàn)元，201*年發(fā)放到期貸款700萬(wàn)元。
經(jīng)稽核人員檢查，發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題：201*年計(jì)提貸款應(yīng)收利息25萬(wàn)元，仍在應(yīng)收利息科目核算；201*年12月31日不符合決算規(guī)定計(jì)提貸款應(yīng)收利息10萬(wàn)元；存放同業(yè)存款往來(lái)賬不符，比農(nóng)行賬戶多32萬(wàn)元，系201*年12月31日營(yíng)業(yè)部自制憑證計(jì)收金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入；201*年12月29日將營(yíng)業(yè)費(fèi)用科目中修理費(fèi)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出科目15萬(wàn)元；其他應(yīng)付款科目掛賬201*年業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)12萬(wàn)元；某化工廠201*年10月23日貸款300萬(wàn)元，期限1年，借款合同簽訂按月結(jié)息，經(jīng)借款人申請(qǐng)，信用社同意將貸款展期至201*年8月23日，該筆貸款從201*年8月23日起未再結(jié)息。
根據(jù)上述有關(guān)資料：1.計(jì)算該聯(lián)社實(shí)際盈虧額（要求寫(xiě)出計(jì)算步驟，下同）；2.計(jì)算該聯(lián)社201*年到期貸款不良率（保留兩位小數(shù)）；3.分析該聯(lián)社在201*年經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題并提出管理建議。答：（1）計(jì)算題只有答案，無(wú)計(jì)算步驟不得分;(2)計(jì)算步驟、③違規(guī)辦理貸款展期。借款人不能按時(shí)付息，已不符
數(shù)字內(nèi)容正確，答案不正確，減半得分。
1．（2分）
（1）賬面利潤(rùn)（1分）
賬面利潤(rùn)=各項(xiàng)收入－各項(xiàng)支出＝5190萬(wàn)元-5070萬(wàn)元=120萬(wàn)元
或:賬面利潤(rùn)=各項(xiàng)收入－各項(xiàng)支出
＝4500+650+40-3750-120-60-900-146-94=120(萬(wàn)
元)
（2）實(shí)際利潤(rùn)（1分）
實(shí)際各項(xiàng)收入=4500+650+40-25-10-32=5123（萬(wàn)元）實(shí)際各項(xiàng)支出=3750+120+60+900+146+94+12=5082（萬(wàn)元）
實(shí)際利潤(rùn)=實(shí)際各項(xiàng)收入－實(shí)際各項(xiàng)支出＝5123萬(wàn)元-5082萬(wàn)元=41萬(wàn)元
或：實(shí)際利潤(rùn)＝賬面利潤(rùn)-25-10-32-12＝120-25-10-32-12＝41（萬(wàn)元）
2．（3分，計(jì)算比率保留和不保留小數(shù)均視為正確）（1）201*年總到期貸款不良率計(jì)算（2分）到期額=4201*+2300+300=44600（萬(wàn)元）（正確計(jì)0.5分）
不良額=2300+300=2600（萬(wàn)元）（正確計(jì)0.5分）
不良率=2600/44600*100%=5.82%（正確計(jì)1分）
或：不良率＝不良額/到期額*100%
＝（2300+300）/（4201*+2300+300）*100%
＝5.82%
（2）按貸款發(fā)放年限計(jì)算不良率（1分，每小項(xiàng)0.25分）
201*年前發(fā)放貸款不良率=800/（6800+800）*100%=10.52%
201*年發(fā)放貸款不良率=800/（15000+800）*100%=5.06%201*年發(fā)放貸款不良率=(700+300)/（19500+700+300）*100%=4.87%
201*年發(fā)放貸款不良率=0/700*100%=0
（3）201*年以來(lái)發(fā)放貸款不良率=（800+1000）/（15800+20500+700）*100%=4.86%（不作為評(píng)分內(nèi)容，供回答經(jīng)營(yíng)管理中存在問(wèn)題使用）
3.答題要點(diǎn)：（1）存在問(wèn)題（3分）
①違規(guī)超存貸款比例發(fā)放貸款。按照規(guī)定存貸款比例不得超過(guò)75％，201*年年初存貸款已超規(guī)定比例，應(yīng)嚴(yán)格控制信貸，壓縮貸款規(guī)模，將存貸比例控制在規(guī)定范圍之內(nèi)，而加大信貸投放規(guī)模，致使年末存貸款比例達(dá)83.5％。
②信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高。201*年到期貸款不良率為5.82%，其中201*年省聯(lián)社成立以來(lái)發(fā)放貸款到期不良率達(dá)4.86％，超過(guò)省聯(lián)社規(guī)定3％比例。
合貸款展期條件，信用社卻同意辦理展期。
④違反權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，弄虛作假，盈虧反映不真實(shí)。⑤財(cái)務(wù)管理混亂，亂用會(huì)計(jì)科目，逃避費(fèi)用監(jiān)督。（2）管理建議（2分）
①?gòu)?qiáng)化會(huì)計(jì)、信貸人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和合規(guī)性教育，提高依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。
②加大組織資金力度，嚴(yán)格信貸投放，將存貸款比例
控制在規(guī)定范圍之內(nèi)。
③加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，正確組織核算，真實(shí)、準(zhǔn)確反映經(jīng)
營(yíng)成果。
④完善信貸管理制度，加大對(duì)新發(fā)放貸款的管理和責(zé)
任追究力度，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
2、201*年1月29日，天陽(yáng)信用社主任、會(huì)計(jì)和黃河紡織有限公司財(cái)會(huì)人員，持有關(guān)銀行承兌匯票申請(qǐng)資料，向聯(lián)社申請(qǐng)辦理1000萬(wàn)元銀行承兌匯票，聯(lián)社審查、審批時(shí)要求信用社提供黃河紡織有限公司繳存承兌保證金憑證，信用社主任、會(huì)計(jì)均稱該公司已繳存500萬(wàn)元保證金，由于來(lái)時(shí)匆忙，未帶憑證，讓聯(lián)社先審批辦理業(yè)務(wù)，繳存承兌保證金憑證隨后帶來(lái)。當(dāng)日聯(lián)社業(yè)務(wù)部門(mén)審批后，營(yíng)業(yè)部將1000萬(wàn)元保證金存款劃轉(zhuǎn)某商業(yè)銀行，委托其代簽1000萬(wàn)元銀行承兌匯票（2張各500萬(wàn)元），期限6個(gè)月。
201*年1月30日河南東都商貿(mào)有限公司持以上兩張銀行承兌匯票向該聯(lián)社申請(qǐng)貼現(xiàn)，經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)，營(yíng)業(yè)部扣除貼現(xiàn)利息后，將剩余資金轉(zhuǎn)入黃河紡織有限公司在天陽(yáng)信用社開(kāi)立的基本賬戶。經(jīng)查，黃河紡織有限公司申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票時(shí)，未在天陽(yáng)信用社繳存保證金；貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)入信用社后，500萬(wàn)元轉(zhuǎn)作承兌保證金，剩余資金由天陽(yáng)信用社主任使用。
201*年7月29日承兌匯票到期后，聯(lián)社從天陽(yáng)信用社往來(lái)資金劃轉(zhuǎn)1000萬(wàn)元。由于黃河紡織有限公司賬戶余額260萬(wàn)元，加上承兌保證金500萬(wàn)元，資金缺口240萬(wàn)元，信用社無(wú)法進(jìn)行賬務(wù)處理，社內(nèi)往來(lái)賬與聯(lián)社不符，案件暴露。
根據(jù)上述有關(guān)資料：1.分析違規(guī)事實(shí)和性質(zhì)；2.分析發(fā)生案件的原因和教訓(xùn)；3.依據(jù)《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》，對(duì)信用社主任、會(huì)計(jì)，聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)審批責(zé)任人提出處理建議。
（一）參考答案要點(diǎn)1．違規(guī)事實(shí)和性質(zhì)（2分）。①內(nèi)外勾結(jié)，詐騙、挪用信用社資金。
②信用社在出票人未按規(guī)定比例繳存承兌保證金的
情況下，違規(guī)向聯(lián)社業(yè)務(wù)部門(mén)遞交申請(qǐng)資料。
③聯(lián)社業(yè)務(wù)部門(mén)審查、審批把關(guān)不嚴(yán)，在信用社未提
交保證金賬戶資料的情況下，向商業(yè)銀行劃轉(zhuǎn)保證金委托辦理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。
④貼現(xiàn)時(shí)，資金劃轉(zhuǎn)，違背“誰(shuí)的款進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)
支配”的結(jié)算原則。2．案件發(fā)生的原因和教訓(xùn)（2分）
案發(fā)原因：（1分）員工法律、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡�。恢贫葓�(zhí)行力不強(qiáng)，有章不循，違規(guī)操作。
教訓(xùn)：（1分）必須強(qiáng)化合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，加大
內(nèi)控制度執(zhí)行檢查力度，促進(jìn)信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。3．處理建議（1分）
建議給予信用社主任開(kāi)除紀(jì)律處分，并移交司法機(jī)
關(guān)；給予信用社會(huì)計(jì)開(kāi)除（開(kāi)除留用察看，也視為正確）紀(jì)律處分；給予聯(lián)社信貸審批責(zé)任人開(kāi)除（開(kāi)除留用察看，也視為正確）紀(jì)律處分。
1.省聯(lián)社“十項(xiàng)重點(diǎn)工作”是什么？
答：十項(xiàng)工作重點(diǎn)：（1）大力拓展業(yè)務(wù)，加快發(fā)展步伐；（2）大力提高干部員工素質(zhì)，建立科學(xué)規(guī)范的選人用人機(jī)制；（3）大力開(kāi)展合規(guī)執(zhí)行年活動(dòng)，建立有效地防范和化解風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制；（4）加大推進(jìn)體制創(chuàng)新，積極探索改革發(fā)展新路子；（5）大力增強(qiáng)盈利能力，建立科學(xué)規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)控制度；（6）大力增強(qiáng)監(jiān)督監(jiān)察力度，建立有效防控查處的大監(jiān)督體制；（7）大力加強(qiáng)安全保衛(wèi)工作，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常平穩(wěn)開(kāi)展；（8）大力加強(qiáng)信息化建設(shè)，提高信息科技服務(wù)水平；（9）大力加強(qiáng)精神文明建設(shè)，努力塑造全省農(nóng)信社的新形象；（10）大力加強(qiáng)“雙基”建設(shè)，打牢實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步發(fā)展的基礎(chǔ)。
2.商業(yè)銀行的“三性”原則及其之間的關(guān)系答：商業(yè)銀行的“三性”，是指“安全性、流動(dòng)性、盈利性”，具體來(lái)說(shuō)，安全性目標(biāo)要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。流動(dòng)性目標(biāo)是指商業(yè)銀行保持隨時(shí)可以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行支付的需要。盈利性目標(biāo)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤(rùn)最大化。
商業(yè)銀行的“三性”原則既有相互統(tǒng)一的一面，又有相互矛盾的一面：
1、統(tǒng)一面：流動(dòng)性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)的前提條件，是商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保證。安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要原則，離開(kāi)安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無(wú)從談起。盈利性原則是商業(yè)銀行最終目標(biāo)，保持盈利是維持商業(yè)銀行流動(dòng)性和保證銀行安全性的重要基礎(chǔ)。
2、矛盾面：（1）商業(yè)銀行的安全性與流動(dòng)性之間呈現(xiàn)正相關(guān)。流動(dòng)性較大的資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)就小，安全性也就高。（2）商業(yè)銀行的盈利性與安全性和流動(dòng)性之間呈反方向變動(dòng)。盈利性較高的資產(chǎn)，由于時(shí)間一般較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，因此流動(dòng)性和安全性就比較差。
3.銀監(jiān)會(huì)關(guān)于合規(guī)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概念是什么？答：合規(guī)是指銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)與所適用的國(guó)家法律、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)則、自律準(zhǔn)則，以及適用于銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則和道德觀念相一致。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、已經(jīng)適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。從內(nèi)涵上看，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是強(qiáng)調(diào)銀行因?yàn)楦鞣N自身原因主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)的損失。這種風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)更嚴(yán)重、造成的損失也更大。
4.案件專項(xiàng)治理工作重點(diǎn)防范的“八個(gè)領(lǐng)域”是什么？答：授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假、錄像檢查、槍支彈藥管理。
5對(duì)合規(guī)執(zhí)行年的認(rèn)識(shí)
近些年，隨著農(nóng)村信用社改革步伐的不斷加快，各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展，社會(huì)地位、社會(huì)聲譽(yù)、員工精神面貌煥然一新、顯著提升，可以說(shuō)已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)新的歷史發(fā)展時(shí)代。但是我們應(yīng)該清醒的認(rèn)識(shí)到，由于受歷史原因等因素，仍然存在員工合規(guī)意識(shí)淡薄，合規(guī)執(zhí)行力不強(qiáng)等問(wèn)題，有些問(wèn)題雖然是一些“小問(wèn)題”，但是“千里之堤毀于蟻穴”，已經(jīng)影響了農(nóng)村信用社改革發(fā)展的大計(jì)。本人結(jié)合工作實(shí)際，談一談對(duì)合規(guī)執(zhí)行的認(rèn)識(shí)。
一是強(qiáng)化合規(guī)執(zhí)行必須提高認(rèn)識(shí)。通過(guò)提高干部員工對(duì)合規(guī)執(zhí)行的認(rèn)識(shí)，著力樹(shù)立“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念，讓合規(guī)經(jīng)營(yíng)成為干部員工的自覺(jué)行動(dòng)和行為準(zhǔn)則，培養(yǎng)員工對(duì)事業(yè)負(fù)責(zé)、對(duì)同志負(fù)責(zé)、對(duì)自己負(fù)責(zé)的責(zé)任意識(shí)。
二是強(qiáng)化合規(guī)執(zhí)行必須堅(jiān)持三項(xiàng)措施。樹(shù)立穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的指導(dǎo)思想。業(yè)務(wù)要發(fā)展，內(nèi)控要先行，合規(guī)是關(guān)鍵。農(nóng)村信用社在追求盈利的同時(shí)，要重視資金的安全性和流動(dòng)性，防止出現(xiàn)為了片面追求高速業(yè)務(wù)增長(zhǎng)而忽視風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的傾向；建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度。要始終把制度建設(shè)放在突出位置，注重用制度來(lái)約束人，用制度規(guī)范日常行為；堅(jiān)持經(jīng)常性的合規(guī)文化思想教育。結(jié)合合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)，要有針對(duì)性地進(jìn)行黨風(fēng)廉政教育，不斷增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的意識(shí)，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進(jìn)行現(xiàn)身說(shuō)法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺(jué)抵制各種腐朽思想的侵蝕，從源頭上杜絕違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題的發(fā)生。
三是強(qiáng)化合規(guī)執(zhí)行必須做好“四個(gè)結(jié)合”。與提高案件防控力相結(jié)合。要始終保持專項(xiàng)治理的高壓態(tài)勢(shì)，提高案件防控力。要認(rèn)真執(zhí)行廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格遵守“四大紀(jì)律，八項(xiàng)要求”和中央提出的“五個(gè)不許”，自覺(jué)樹(shù)立廉潔自律的良好形象；與開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)相結(jié)合。要將合規(guī)文化建設(shè)貫穿到創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)中來(lái)，在確保合規(guī)的前提下將創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)深入持久的開(kāi)展下去；與關(guān)注民生工程建設(shè)相結(jié)合。要把落實(shí)員工親情回訪、談話談心制度，保障員工薪酬福利待遇，改善員工食、宿條件，建立人文關(guān)懷機(jī)制和困難員工救助機(jī)制等工作，作為一項(xiàng)經(jīng)常性的工作和長(zhǎng)期性的重要任務(wù)來(lái)抓，增強(qiáng)員工對(duì)農(nóng)信的忠誠(chéng)度、滿意度和歸屬感，更好地激發(fā)廣大員工熱愛(ài)農(nóng)信、奉獻(xiàn)農(nóng)信、扎根農(nóng)信的情懷，營(yíng)造良好的企業(yè)文化氛圍；與強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè)相結(jié)合。優(yōu)秀的合規(guī)企業(yè)文化需要貫徹執(zhí)行，沒(méi)有執(zhí)行力就沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)村信用社各級(jí)管理人員要切實(shí)增強(qiáng)對(duì)合規(guī)文化執(zhí)行力建設(shè)重要性的認(rèn)識(shí)，以有利于改革發(fā)展作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，以高度負(fù)責(zé)的態(tài)度對(duì)待工作，以嚴(yán)謹(jǐn)深入的作風(fēng)解決問(wèn)題，堅(jiān)決克服陽(yáng)奉陰違，搞上有政策、下有對(duì)策，做到政令暢通、步調(diào)一致、令行禁止，切實(shí)提高制度執(zhí)行力。
魯主任講話：大發(fā)推進(jìn)合規(guī)執(zhí)行活動(dòng)
201*年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出全面深入開(kāi)展“合規(guī)執(zhí)行年”活動(dòng)。即使是銀監(jiān)部門(mén)不作安排，我們也要開(kāi)展這項(xiàng)活動(dòng)，原因是我們農(nóng)信社管理基礎(chǔ)薄弱、規(guī)范化程度低、潛在風(fēng)險(xiǎn)大，更需要加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，一是加強(qiáng)合規(guī)教育，樹(shù)立合規(guī)理念。要組織廣大干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管工作要求和內(nèi)部規(guī)章制度，掌握本專業(yè)、本崗位的合規(guī)要求，切實(shí)增強(qiáng)員工依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作的自覺(jué)性。要把合規(guī)的理念貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，在保證合規(guī)的前提下，加快發(fā)展速度，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。二是完善制度體制，很抓制度落實(shí)。要按照現(xiàn)代流程銀行的要求，加強(qiáng)制度建設(shè)，進(jìn)一度強(qiáng)化對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各類崗位、各個(gè)環(huán)節(jié)的制約約束，實(shí)現(xiàn)規(guī)章制度對(duì)各項(xiàng)工作的“全覆蓋”。在此基礎(chǔ)上，要落實(shí)崗位責(zé)任，明確合規(guī)要求，加強(qiáng)監(jiān)督制約，堅(jiān)持合規(guī)辦事，確保各項(xiàng)規(guī)章制度落實(shí)到實(shí)處。前一段時(shí)間，省聯(lián)社信貸部組織力量修訂了全省農(nóng)信社信貸管理基本制度的4個(gè)管理辦法、1個(gè)操作流程，設(shè)立了11個(gè)借款合同文本，已經(jīng)省聯(lián)社辦公會(huì)研究通過(guò)，下一步要抓緊組織培訓(xùn)，經(jīng)理事會(huì)通過(guò)后，盡快組織實(shí)施。三是認(rèn)真開(kāi)展自查，及時(shí)糾正問(wèn)題。各市農(nóng)信辦、各縣級(jí)行社要組織轄內(nèi)所有機(jī)構(gòu)，全面深入排查信貸資金、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資產(chǎn)管理、案件防控、安全保衛(wèi)等各個(gè)方面存在的違規(guī)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，提出整改意見(jiàn)，下發(fā)責(zé)任單位，督促限期糾正。四是加強(qiáng)稽核監(jiān)督，嚴(yán)懲違規(guī)行為。要建立健全違規(guī)責(zé)任追究機(jī)制，加大稽核監(jiān)督和責(zé)任追究力度，嚴(yán)懲各類違規(guī)行為，尤其對(duì)重大、實(shí)質(zhì)性違規(guī)問(wèn)題，要?jiǎng)澢遑?zé)任，嚴(yán)厲查處，絕不姑息遷就。
一、如何加強(qiáng)貸后管理，防止貸款挪用？
答：一是通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的形式對(duì)客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)持續(xù)的貸后檢查和監(jiān)測(cè)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與貸后檢查及時(shí)獲取借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)變化狀況，監(jiān)控貸款資金用途及流向。二是加強(qiáng)貸款支付環(huán)節(jié)的管理，對(duì)大額資金采用受托支付方式監(jiān)控貸款資金按用途使用，采用自主支付方式支付貸款資金的，應(yīng)定期對(duì)貸款資金支付情況，通過(guò)賬戶分析，憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。三是對(duì)借款人賬戶進(jìn)行監(jiān)控。關(guān)注大額資金、與借款人既往的交易習(xí)慣、交易對(duì)象等存在明顯差異的資金，以及關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金的流入流出情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。
二、貸款新規(guī)下貸后管理的意義：
貸后管理是關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)生存與發(fā)展的戰(zhàn)略性問(wèn)題。它既是風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題，又是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款管理中最薄弱的環(huán)節(jié)，已經(jīng)構(gòu)成貸后管理的“短板”。貸后管理是控制風(fēng)險(xiǎn)、防止不良貸款發(fā)生的重
要一環(huán)。通過(guò)加強(qiáng)貸后管理，一是有助于準(zhǔn)確地甄別客戶的風(fēng)險(xiǎn)度，提升資產(chǎn)質(zhì)量，是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要屏障。二是有助于及時(shí)根據(jù)行業(yè)和企業(yè)的不利變化采取應(yīng)對(duì)措施。1.加強(qiáng)貸后管理是提高銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范信用風(fēng)險(xiǎn)的需要。隨著貸款投放的不斷增加，存續(xù)期貸款的貸后管理壓力隨之加大。因此，進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理，有利于提高貸款總體質(zhì)量，有助于信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展。2.加強(qiáng)貸后管理也是提升銀行競(jìng)爭(zhēng)力水平的需要。貸后管理一直是我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理的薄弱環(huán)節(jié)，如果貸后管理短板問(wèn)題不能解決，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，會(huì)影響我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量和銀行經(jīng)營(yíng)效益，甚至阻礙銀行健康持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展，制約銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的提升。因此，要通過(guò)完善貸后管理體制，有效解決貸后管理“效益有限與責(zé)任無(wú)限”不匹配的問(wèn)題，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整體的經(jīng)營(yíng)管理能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。
三、貸后管理的具體操作要點(diǎn)有哪些？（一）進(jìn)行動(dòng)態(tài)持續(xù)的貸后檢查和監(jiān)測(cè)
1、在貸后檢查監(jiān)測(cè)頻率和內(nèi)容方面：一般來(lái)講，借款人信用較好，貸款質(zhì)量較高，行業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)較小的，貸后檢查的頻率應(yīng)較高，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸后檢查還可分定期和不定期檢查。定期檢查是定期對(duì)合同約定內(nèi)容到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行跟蹤確認(rèn)；不定期檢查是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆后，到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行延伸檢查。
2、在貸后檢查方式方面：通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查（通過(guò)與客戶面談、實(shí)地勘察等方式獲取客戶一手資料）和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)（通過(guò)資金帳戶、企業(yè)報(bào)表、信息系統(tǒng)平臺(tái)、外界媒體、網(wǎng)絡(luò)等多渠道獲取信息）多種方式進(jìn)行檢查。
（二）及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析與預(yù)警
通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與貸后檢查獲取借款人信息，及時(shí)分析研究，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)，啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取措施，化解、防范、控制風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)信息分析應(yīng)依次完成以下程序：1、信用信息的收集和傳遞。2、風(fēng)險(xiǎn)分析：對(duì)收集到的信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。3、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置：發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取措施進(jìn)行處置。4、后評(píng)價(jià)：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)評(píng)價(jià)。
（三）做好還款資金帳戶的管理
通過(guò)對(duì)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)資金進(jìn)出帳戶、大額異常資金流動(dòng)的全面監(jiān)控和分析，真實(shí)、全面、立體了解借款人的經(jīng)營(yíng)情況，有效確保貸款及時(shí)歸還。
1、對(duì)固定資產(chǎn)貸款，對(duì)借款人信用較好，貸款安全系數(shù)高的，借款人可不開(kāi)立專門(mén)的還款準(zhǔn)備金帳戶，反之，要求其開(kāi)立專門(mén)的還款準(zhǔn)備金帳戶，并與借款人約定對(duì)帳戶資金進(jìn)出、余額平均存量的最低要求。在貸后管理過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)該帳戶的監(jiān)測(cè)與控制。
2、項(xiàng)目融資貸款。要求借款人指定專門(mén)的項(xiàng)目收入帳戶，并約定所有的項(xiàng)目的資金收入須進(jìn)入此帳戶，對(duì)此帳戶進(jìn)行監(jiān)測(cè)。
3、流動(dòng)資金貸款：貸款人必須指定或設(shè)立專門(mén)的資金回籠帳戶。對(duì)需要更進(jìn)一步監(jiān)控的，應(yīng)與借款人協(xié)商簽訂帳戶管理協(xié)議，明確對(duì)帳戶回籠資金進(jìn)出的管理。同時(shí)特別關(guān)注大額資金、與借款人既往的交易習(xí)慣、交易對(duì)象等存在明顯差異的資金，以及關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金的流入流出情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（四）做好不良貸款管理
及進(jìn)調(diào)整貸款形態(tài)，真實(shí)反映貸款質(zhì)量，對(duì)不良貸款通過(guò)債權(quán)維護(hù)、重組、清收、盤(pán)活和保全等方式實(shí)現(xiàn)不良貸款損失最小化。
1、債權(quán)管理。一是債權(quán)保護(hù)；二是維護(hù)訴訟時(shí)效；三是訴訟管理，執(zhí)行訴訟程序。四是對(duì)已進(jìn)入破產(chǎn)清算的貸款做好債權(quán)申報(bào)、參與債權(quán)人會(huì)議和清算分配，依法維護(hù)債權(quán)。
2、貸款重組。3、貸款清收。4、盤(pán)活管理。5、以資抵債。6、貸款核銷。
（五）貸款收回
一是貸款到期前，提前發(fā)出貸款到期通知書(shū)。二是貸款逾期的，于當(dāng)日下發(fā)貸款催收通知書(shū)，并要求借款人和保證人在催收通知書(shū)上簽字或蓋章后做回執(zhí)留存。
（六）形成貸后管理的定期報(bào)告
根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等情況，定期對(duì)客戶貸后管理的有關(guān)情況進(jìn)行分析，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等基本情況，還款能力，風(fēng)險(xiǎn)因素，以及下一步貸后管理措施建議等。
（七）信貸檔案管理
規(guī)范記錄、保管和使用信貸檔案，做到分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接。
1、分段管理。將一個(gè)信貸項(xiàng)目形成的文件材料依據(jù)信貸的執(zhí)行狀態(tài)分為執(zhí)行中的信貸文件（簡(jiǎn)稱信貸文件）和結(jié)清后的信貸檔案（簡(jiǎn)稱信貸檔案）兩個(gè)階段，實(shí)行分段管理。
2、專人負(fù)責(zé)。設(shè)立信貸檔案員負(fù)責(zé)本部分信貸文件的日常管理及結(jié)清后的立卷歸檔，信貸檔案員應(yīng)相對(duì)穩(wěn)定，不得由直接經(jīng)辦信貸業(yè)務(wù)人員擔(dān)任。
3、按時(shí)交按。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在單筆合同簽署、不良貸款接收及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審?fù)旰�，按�?guī)定要求將各類信貸文件及進(jìn)交信貸檔案員保存，信貸執(zhí)行中續(xù)生文件隨時(shí)交接。五題答案要點(diǎn)：
談?wù)勀銓?duì)“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、合規(guī)保障發(fā)展”，“合規(guī)是
生命線、合規(guī)是保護(hù)傘、合規(guī)是穩(wěn)定器、合規(guī)是競(jìng)爭(zhēng)力”的認(rèn)識(shí)。并結(jié)合自身實(shí)際，談?wù)勅绾巫龅胶弦?guī)守法。（一）合規(guī)是競(jìng)爭(zhēng)力，是保障農(nóng)信社持續(xù)發(fā)展的重要前提。因?yàn)楹弦?guī)執(zhí)行是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展才會(huì)不迷失方向，才能健康、穩(wěn)定、快速發(fā)展。
（二）合規(guī)是穩(wěn)定器，是農(nóng)信社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的保證。依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)是農(nóng)信社的首要任務(wù)�，F(xiàn)在金融行業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)日益綜合化，產(chǎn)品日益復(fù)雜，需遵循的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則十分廣泛，要真正做到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都能合乎法律、規(guī)則和準(zhǔn)則
的要求，只有建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，在認(rèn)識(shí)規(guī)范、理解規(guī)范、運(yùn)用規(guī)范等方面下功夫，才能準(zhǔn)確界定法律、規(guī)則和準(zhǔn)則在各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的經(jīng)營(yíng)尺度，并為經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造最為有利的外部環(huán)境。
（三）合規(guī)是保護(hù)傘，是防范農(nóng)信社操作風(fēng)險(xiǎn)的需要。深入分析農(nóng)信社所發(fā)生的各類風(fēng)險(xiǎn)，可以說(shuō)大多都是由違規(guī)問(wèn)題引發(fā)的，因而要想從根本上遏制違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題和防范案件發(fā)生、全面防范風(fēng)險(xiǎn)、提升經(jīng)營(yíng)管理水平，就必須合規(guī)經(jīng)營(yíng)、進(jìn)一步提高執(zhí)行力，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)消除于無(wú)形。
（四）合規(guī)生命線，是防范案件、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的根本手段。近幾年來(lái)，農(nóng)村信用社發(fā)生了一些案件，令人觸目驚心，深入分析其產(chǎn)生的原因就是員工職業(yè)道德缺失、合規(guī)意識(shí)淡漠、規(guī)操作不到位。在合規(guī)文化建設(shè)中，通過(guò)完善制度、規(guī)范操作、培育合規(guī)理念，使員工自覺(jué)地、習(xí)慣地遵規(guī)守紀(jì)，這樣案件的發(fā)生、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生就從可以根本上得到控制。
（五）正確處理好合規(guī)、安全、高效三者之間的關(guān)系，充分認(rèn)識(shí)到合規(guī)是前提，安全是保障，高效是目的。
（六）通過(guò)強(qiáng)化合規(guī)執(zhí)行全面加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，可以有效提高風(fēng)險(xiǎn)綜合防控能力，建立銀行業(yè)規(guī)章絕不可破的合規(guī)金融文化，增強(qiáng)銀行業(yè)的綜合實(shí)力和核心競(jìng)爭(zhēng)力，加快改革步伐，支持和服務(wù)于銀行業(yè)經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。結(jié)合自身實(shí)際，如何做到合規(guī)執(zhí)行？
1、高度重視合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)一步樹(shù)立合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。2、以“合規(guī)建設(shè)”為載體，勤排查，及時(shí)糾正違規(guī)行為。
一、單選
1.巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)是(D)。
A、按風(fēng)險(xiǎn)事故B、按損失結(jié)果C、按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍D、按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因
2.我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中最重要的內(nèi)容是（A）。A、信用風(fēng)險(xiǎn)管理B、操作風(fēng)險(xiǎn)管理C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理
3.從國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷來(lái)看，商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致按順序經(jīng)歷了（A）三個(gè)主要發(fā)展階段。
A、專家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析B、信用評(píng)分法、專家判斷法、違約概率模型分析C、專家判斷法、違約概率模型分析、信用評(píng)分法D、信用評(píng)分法、違約概率模型分析、專家判斷法4.壓力測(cè)試是一種商業(yè)銀行經(jīng)常采用的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，主要分為敏感性分析和（A）兩種方法。
A、情景分析法B、分解分析法C、失誤樹(shù)分析法D、專家調(diào)查分析法
5.商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力是：（Ｄ）Ａ、吸存放貸Ｂ、支付中介Ｃ、貨幣創(chuàng)造Ｄ、風(fēng)險(xiǎn)管理
6.合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向誰(shuí)提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告？（B）
A、董事會(huì)B、高管層C、監(jiān)事會(huì)
D、股東代表大會(huì)
7.下列對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行強(qiáng)制整改、接管、重組和撤銷的表述中,哪個(gè)是正確的？(D)
A、有權(quán)采取強(qiáng)制整改措施的只有國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)
督管理機(jī)構(gòu)
B、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī),
嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的,國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管,但不得促成機(jī)構(gòu)重組
C、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等
情形,不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的,國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷
D、在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷清算期間,經(jīng)國(guó)務(wù)
院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),對(duì)相關(guān)人員可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利
8.商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)實(shí)行（B）。A、行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制B、客戶經(jīng)理制C、民主集中制D、專人負(fù)責(zé)制
9.金融機(jī)構(gòu)的工作人員發(fā)生違法行為給予紀(jì)律處分，應(yīng)由什么機(jī)構(gòu)做出決定：（D）
Ａ、國(guó)務(wù)院Ｂ、證監(jiān)會(huì)Ｃ、中國(guó)人民銀行
Ｄ、金融機(jī)構(gòu)或上級(jí)金融機(jī)構(gòu)
10.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范與控制中，哪個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是重中之重？（B）
A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)
C、法律（合規(guī)）風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)
10．歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟(jì)損失的事故，銀行面臨的這種風(fēng)險(xiǎn)屬于(C)。
A、法律風(fēng)險(xiǎn)B、政策風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、策略風(fēng)險(xiǎn)
11．在一次全國(guó)性金融危機(jī)中，某銀行遭受了嚴(yán)重?fù)p失，那么在此銀行遭受損失時(shí)首先消耗的是(A)。A、此商業(yè)銀行的資本金B(yǎng)、此商業(yè)銀行的負(fù)債部分C、此商業(yè)銀行的收入D、此商業(yè)銀行的現(xiàn)金流
12.巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定國(guó)際活躍銀行的資本充足率不得低于(C)。
A、32%
B、16%C、8%D、4%
13．一家商業(yè)銀行購(gòu)買了某公司發(fā)行的公司債券，此公司極有可能因經(jīng)營(yíng)不善而面臨評(píng)級(jí)的降低，銀行因持有此公司債券而面臨的風(fēng)險(xiǎn)屬于(D)。A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)
14.巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)是(D)。A、按風(fēng)險(xiǎn)事故B、按損失結(jié)果C、按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍D、按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因
15.(C)是指由于銀行操作上的失誤，違反有關(guān)法規(guī)，資產(chǎn)質(zhì)量低下，不能支付到期債務(wù)，不能向公眾提供高質(zhì)量的金融服務(wù)以及管理不善等，從而使銀行在聲譽(yù)上可能造成的不良影響。A、操作風(fēng)險(xiǎn)B、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D、法律風(fēng)險(xiǎn)
16．以下關(guān)于所得稅方面的政策，錯(cuò)誤的是（A）。
A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅前扣除比例為營(yíng)業(yè)收入的5‰B、白條、跨年度票據(jù)不得稅前扣除
C、職工福利費(fèi)列支比率不得超過(guò)職工工資總額的14%
D、職工教育經(jīng)費(fèi)超支部分可無(wú)限期延后抵補(bǔ)17．商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主體是（D）。A、董事會(huì)B、監(jiān)事會(huì)C、高級(jí)管理層
D、銀行內(nèi)部的各個(gè)部門(mén)及其人員
18．(B）必須向董事會(huì)或指定的委員會(huì)提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。A、監(jiān)事會(huì)B、高級(jí)管理層C、股東大會(huì)D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
19．反映了商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力的指標(biāo)是（B）。A、不良貸款率
B、不良貸款撥備覆蓋率C、預(yù)期損失率D、貸款準(zhǔn)備充足率
20.銀行中的（A）承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。A、董事會(huì)B、高級(jí)管理層C、監(jiān)事會(huì)D、股東大會(huì)
21.按照“精干高效、責(zé)權(quán)分明、統(tǒng)一管理、全面監(jiān)督”的原則，河南省農(nóng)村信用社實(shí)行（C）的內(nèi)部稽核管理制度。
A、垂直管理、下查一級(jí)B、平行監(jiān)督、上掛下查C、垂直管理、上掛下查D、平行監(jiān)督、下查一級(jí)
？22.被稽核人及所在單位接到通知后，應(yīng)積極做好準(zhǔn)備工作，在稽核組進(jìn)駐后須提供下列資料（ABCD）。
A、被稽核人的述職報(bào)告；
B、需要進(jìn)行稽核的有關(guān)賬、表、憑證等資料；C、內(nèi)部制定的有關(guān)規(guī)章制度，相關(guān)年度的工作總
結(jié)和有關(guān)會(huì)議記錄等；
D、稽核組需要的其他資料。
23.縣級(jí)行社主要負(fù)責(zé)人每年組織安全檢查不少于（C）次。
A、3B、4C、2D、1
？24.河南省農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)工作的基本方針是（ABCD）
A、預(yù)防為主B、群防群治C、突出重點(diǎn)D、保障安全
25、《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人是指（A）
A、理事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)B、主任或行長(zhǎng)C、中層管理人員D、普通員工
26.201*年國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議再度推出八條房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控措施(“新國(guó)八條”),要求強(qiáng)化差別化住房信貸政策,對(duì)貸款購(gòu)買第二套住房的家庭,首付款比例不低于（D）,貸款利率不低于基準(zhǔn)利率的1.1倍。
A、30%B、40%C、50%D、60%27.公司董事、高級(jí)管理人員下列行為,法律不禁止的是（B）。
A、挪用公司資金
B、按照公司章程的規(guī)定，或者經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)
或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保
C、將公司資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開(kāi)立
賬戶存儲(chǔ)
D、擅自披露公司秘密
28.根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列事項(xiàng)中，可以更改的事項(xiàng)是(C)
A．票據(jù)金額B．出票日期C．付款人名稱D．收款人名稱
29.（C）為金燕卡的發(fā)卡機(jī)構(gòu)，各發(fā)卡機(jī)構(gòu)作為發(fā)卡主體和法律關(guān)系主體，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
A、河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社B、各市農(nóng)信辦C、各縣級(jí)行社D、各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)
30．以下說(shuō)法正確的是(C)。
A．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)易受病毒攻擊的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)，定期進(jìn)行更換處理
B．金融機(jī)構(gòu)只需用軟件技術(shù)就能嚴(yán)格控制各級(jí)用戶對(duì)數(shù)據(jù)信息的訪問(wèn)權(quán)限，包括訪問(wèn)的方式和內(nèi)容
C．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)重要的數(shù)據(jù)建立數(shù)據(jù)備份制度，并做到異地保存
D．對(duì)于廢棄數(shù)據(jù)、介質(zhì)只需進(jìn)行銷毀處理，無(wú)需在建立處理制度二、多選題
1.依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，哪些機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶？（ACD）
A、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
B、中國(guó)人民銀行C、審計(jì)機(jī)關(guān)D、監(jiān)察機(jī)關(guān)
2、合規(guī)管理的三大要素是什么？（ABC）A、合規(guī)體系B、合規(guī)文化C、合規(guī)流程D、合規(guī)制度
3.合規(guī)管理部門(mén)與下列哪些部門(mén)應(yīng)當(dāng)相分離？（ABCD）
A、市場(chǎng)拓展部門(mén)B、授信部門(mén)C、財(cái)會(huì)部門(mén)D、內(nèi)審部門(mén)
4.（BC）是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人？
A、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技部門(mén)負(fù)責(zé)人B、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法定代表人C、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人
D、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人
5.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照（BCD）的原則，開(kāi)展電子銀行業(yè)務(wù)，保證電子銀行業(yè)務(wù)的健康、有序發(fā)展。
A、注重效率B、合理規(guī)劃C、統(tǒng)一管理
D、保障系統(tǒng)安全運(yùn)行
6.201*年10月制定的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三條規(guī)定的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，包括法律、行政法規(guī)和(ABCD)。
A、部門(mén)規(guī)章
B、自律性組織的職業(yè)操守C、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則D、其他規(guī)范性文件
7.下列哪些手段是屬于“使用不正當(dāng)手段吸收存款”的行為：（ABCD）
Ａ、以散發(fā)有價(jià)饋贈(zèng)品為條件吸收儲(chǔ)蓄存款Ｂ、發(fā)放各種名目的攬儲(chǔ)費(fèi)Ｃ、利用不確切的廣告宣傳
Ｄ、利用匯款、貸款或其他業(yè)務(wù)手段強(qiáng)迫儲(chǔ)戶存款8.商業(yè)銀行內(nèi)部控制要達(dá)到的目標(biāo)是什么：（ABCD）
Ａ、確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的
貫徹執(zhí)行
Ｂ、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性
Ｃ、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施
和充分實(shí)現(xiàn)
Ｄ、確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及
時(shí)、真實(shí)和完整
9.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，“合規(guī)”是指商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與（ABD）相一致。
A.法律B.規(guī)則C.制度
D.準(zhǔn)則
10．《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱是(ACD)。A、最低資本要求B、信用風(fēng)險(xiǎn)控制C、監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查D、市場(chǎng)紀(jì)律約束
11．下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說(shuō)法中正確的是。（ACD）
A、商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排
B、其核心是所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的兩權(quán)分離C、商業(yè)銀行公司治理是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)利分配體系的具體表現(xiàn)形式
D、良好的商業(yè)銀行公司治理能夠激勵(lì)董事會(huì)和管理層追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)
12.形成操作風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有四個(gè)：人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。下列引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中，哪些屬于人員因素？（ABCD）A、內(nèi)部欺詐B、知識(shí)/技能匱乏C、核心雇員流失D、違反用工法
13.公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。良好的公司治理目標(biāo)是（ABCD）
A、完善議事和決策機(jī)構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序B、明確董事會(huì)和董事、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事、高級(jí)管理層及其人員在組織管理中的責(zé)任C、建立獨(dú)立董事制度D、建立外部監(jiān)事制度
14.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受(ABCD)的風(fēng)險(xiǎn)。
A、法律制裁B、監(jiān)管處罰C、重大財(cái)物損失D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
15.《河南省農(nóng)村信用社流動(dòng)資金貸款管理指引》對(duì)下列借款人的哪些事項(xiàng)，明確要求農(nóng)信社要有合同約定并及時(shí)參與：（ABC）
A、大額融資B、資產(chǎn)出售
C、兼并、分立、股份制改造D、高管變更
16.根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于無(wú)效票據(jù)的有（ABCD）。
A、更改簽發(fā)日期的票據(jù)B、更改收款單位名稱的票據(jù)C、中文大寫(xiě)金額和阿拉伯?dāng)?shù)碼金額不一致的票據(jù)D、更改金額的票據(jù)
17、河南省農(nóng)信社自助設(shè)備目前已經(jīng)實(shí)現(xiàn)以下什么功能（ABCD）
A、跨行取款B、余額查詢C、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬D、跨行轉(zhuǎn)賬
18．計(jì)算機(jī)犯罪是以（BCD）為侵害客體的犯罪行為。
A、計(jì)算機(jī)操作者B、計(jì)算機(jī)軟件C、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)D、計(jì)算機(jī)硬件
19．當(dāng)前我省農(nóng)信社股權(quán)改造的總體目標(biāo)是：（ABCD）
A、全面取消資格股，加快推進(jìn)股份制改造B、有效規(guī)范股權(quán)管理，健全流轉(zhuǎn)機(jī)制C、穩(wěn)步提升法人股比例，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)D、為建立現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)制度奠定良好基礎(chǔ)20．金融機(jī)構(gòu)違反金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定的，由中國(guó)人民銀行或者其地市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定進(jìn)行處罰；區(qū)別不同情形，建議中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)或者中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)采取下列哪些措施：（ABC）
A、責(zé)令金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；B、取消金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和
其他直接責(zé)任人員的任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作；
C、責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員
和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。
D、責(zé)令金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員辭
職三、判斷題
1.合規(guī)是商業(yè)銀行高層責(zé)任，與其他員工無(wú)關(guān)。（×）2.銀行合規(guī)管理部門(mén)享有與銀行任何員工進(jìn)行溝通并獲取履行職責(zé)所需的任何記錄或檔案材料的權(quán)利。（√）
3.銀行高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定書(shū)面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化情況適時(shí)修訂合規(guī)政策，報(bào)經(jīng)監(jiān)事會(huì)審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給全體員工。（×）
4.商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的合規(guī)問(wèn)責(zé)制度，嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時(shí)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理流程，適時(shí)修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。（√）
5.合規(guī)負(fù)責(zé)人可以同時(shí)分管業(yè)務(wù)條線。（×）6.商業(yè)銀行合規(guī)管理部門(mén)同時(shí)具備內(nèi)部審計(jì)職能。（×）
7.銀行業(yè)協(xié)會(huì)依法對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)管，檢查和評(píng)價(jià)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。（×）
8.合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。（×）
9.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（×）
10.對(duì)信用社高管人員離任稽核應(yīng)堅(jiān)持“先稽核，后離任”的原則；對(duì)辭退、辭職或免職、撤職高管人員，可先離任后稽核。（√）
11.槍支與彈藥必須分開(kāi)存放，實(shí)行雙人雙鎖，并且24小時(shí)有人值班。（√）
12.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段，因此商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是控制以至最終消除風(fēng)險(xiǎn)。(×)
13.根據(jù)《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定，解除降級(jí)和撤職處分視為對(duì)原級(jí)別或職務(wù)的恢復(fù)。（X）
14.合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一部分，合規(guī)只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任（×）
15.《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)在工作調(diào)動(dòng)、機(jī)構(gòu)變動(dòng)時(shí)，突擊提拔、調(diào)整干部。（√）
16.201*年，國(guó)家貨幣政策由適度寬松轉(zhuǎn)為從緊。（×）
17.商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)所有員工進(jìn)行必要的培訓(xùn)，使其充分掌握信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，了解違反規(guī)定的后果，對(duì)違反安全規(guī)定的行為可以采取有限容忍政策。（×）
18.金燕卡屬于重要空白憑證，必須嚴(yán)格按照《河南省農(nóng)村信用社重要空白憑證管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。（√）
19.票據(jù)和結(jié)算憑證的金額必須以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)字同時(shí)記載，二者必須一致，否則以中文大寫(xiě)為準(zhǔn)。（×）
20.個(gè)人貸款因其額小、面廣，調(diào)查成本較高，所以貸款調(diào)查應(yīng)以間接調(diào)查為主、實(shí)地調(diào)查為輔。（×）
四、簡(jiǎn)答題
1.銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中所稱的合規(guī)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指的是什么？
答案：指引所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)。
2.按照《商業(yè)銀行法》規(guī)定，有哪些情形不能擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員？
答：根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員：
（一）因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；（二）擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；（三）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；
3.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則及其相互關(guān)系。答：商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則。相互關(guān)系略
4．金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢(qián)的行為中，有哪些如果情節(jié)嚴(yán)重可以取消其直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員的任職資格？
答（一）未按照規(guī)定建立反洗錢(qián)內(nèi)控制度的；（二）未按照規(guī)定設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定專門(mén)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的；（三）未按照規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記的；（四）未按照規(guī)定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的；（五）違反規(guī)定將反洗錢(qián)工作信息泄露給客戶和其他人員的；（六）未按照規(guī)定報(bào)告大額交易或者可疑交易的。（《財(cái)務(wù)管理制度匯編》書(shū)第201頁(yè)）
5.銀監(jiān)會(huì)案件專項(xiàng)治理工作要求排查的“九種人”？答:有“黃賭毒”行為的；個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；大額資金炒股的；個(gè)人、家庭負(fù)債較大，或在行社有貸款的（正常消費(fèi)貸款除外）；無(wú)故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的；在職工作超過(guò)強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的（包括在庫(kù)款槍支管理、資金賬務(wù)核算、重要空白憑證管理、密押密鑰管理、內(nèi)外對(duì)賬、內(nèi)部授權(quán)、代客理財(cái)、上門(mén)收款等關(guān)鍵崗位和管理工作中不堅(jiān)持內(nèi)部管理規(guī)定的人員）。
五、論述題
“合規(guī)要從高層做起”，“說(shuō)合規(guī)話做合規(guī)事當(dāng)合規(guī)人”。那么，作為一名農(nóng)信社高管或員工，你如何理解。不少于1000字
一、單選題
1、領(lǐng)導(dǎo)干部的“一崗雙責(zé)”是指（C）。
1.A.穩(wěn)定工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作；B.經(jīng)濟(jì)工作和黨
風(fēng)廉政建設(shè)工作；C.業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作；D.穩(wěn)定工作和經(jīng)濟(jì)工作2.2、《中共中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》適用對(duì)象是（C）。A、國(guó)家工作人員；B、共產(chǎn)黨員；C、國(guó)家工作人員中的共產(chǎn)黨員；D、公務(wù)員
3、1978年召開(kāi)的黨的(C)，是建國(guó)以來(lái)我黨歷史上具有深遠(yuǎn)意義的偉大轉(zhuǎn)折。
A、中共中央工作會(huì)議；B、十一屆六中全會(huì)；C、十一屆三中全會(huì)；D、十二屆三中全會(huì)
4、中國(guó)共產(chǎn)黨的宗旨是(B)。
A、實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義現(xiàn)代化；B、全心全意為人民服務(wù)；C、實(shí)現(xiàn)共產(chǎn)主義；D、全面實(shí)現(xiàn)小康
5、中國(guó)共產(chǎn)黨是中國(guó)工人階級(jí)的先鋒隊(duì)，同時(shí)是（A）和（）的先鋒隊(duì)。
A、中國(guó)人民中華民族；B、中國(guó)農(nóng)民中華民族；C、中國(guó)人民知識(shí)分子；D、中國(guó)農(nóng)民知識(shí)分子
6、黨章規(guī)定，年滿(B)歲的中國(guó)工人、農(nóng)民、軍隊(duì)、知識(shí)分子和其他階層的先進(jìn)分子，承認(rèn)黨的綱領(lǐng)和章程，愿意參加黨的一個(gè)組織并在其中積極工作，執(zhí)行黨的決議和按期交納黨費(fèi)的，可以申請(qǐng)加入中國(guó)共產(chǎn)黨。
A、16歲；B、18歲；C、20歲；D、22歲
7、《廉政準(zhǔn)則》對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部提出了8個(gè)方面（C）條明確而具體的禁止性要求？
A、30條；B、45條；C、52條；D、58條
8、《廉政準(zhǔn)則》是根據(jù)（C），結(jié)合黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作實(shí)際制定的。
A、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》；B、《中華人民共和國(guó)憲法》；C、《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》；D、《中國(guó)人民共和國(guó)行政監(jiān)察法》
9、反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制是（D）。
A、黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各級(jí)齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，黨政各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與；
B、黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),黨政齊抓共管，紀(jì)委組織實(shí)施，部門(mén)各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與；
C、黨政統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),部門(mén)齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，大家各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與；
D、黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),黨政齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，部門(mén)各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與
10、黨紀(jì)處分的種類有（D）。
A、警告、嚴(yán)重警告、撤銷行政職務(wù)、留黨察看、開(kāi)除黨籍
B、警告、降級(jí)、撤銷黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看、開(kāi)除黨籍C、警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)除D、警告、嚴(yán)重警告、撤銷黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看、開(kāi)除黨籍
11、《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》對(duì)違規(guī)人員的紀(jì)律處分包括：警告、記過(guò)、（B）、降級(jí)、撤職、開(kāi)除留用察看、開(kāi)除。
A、嚴(yán)重警告；B、記大過(guò)；C、留黨察看；D、誡勉談話12、《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》規(guī)定受到紀(jì)律處分的工作人員對(duì)處理決定不服的，可自
收到處理決定之日起（A）日內(nèi)，通過(guò)監(jiān)察部門(mén)向作出決定的機(jī)構(gòu)申請(qǐng)
A、15；B、30；C、60；D、20
13、下列（C）不屬于《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》中對(duì)責(zé)任人員的處理原則。
A、實(shí)事求是原則；B、農(nóng)信社資金不受損失原則；C、既往不咎原則；D、處罰與教育相結(jié)合原則。
14、《河南省農(nóng)村信用社誡勉談話制度（試行）》規(guī)定：談話對(duì)象被誡勉后，不思改過(guò)，一年內(nèi)（B）被誡勉或任職期限內(nèi)三次被誡勉的，應(yīng)主動(dòng)辭職；不予辭職的，實(shí)施談話的部門(mén)應(yīng)提請(qǐng)人事部門(mén)報(bào)請(qǐng)黨委予以免職。A、一次；B、兩次；C、三次；D、三次以上15、黨員受到撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分，（B）內(nèi)不得在黨內(nèi)擔(dān)任和向黨外組織推薦擔(dān)任與其原任職務(wù)相當(dāng)或者高于其原任職務(wù)的職務(wù)。
A、一年；B、兩年；C、三年；D、半年
16、《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人是指（A）
A、理事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)；B、主任或行長(zhǎng)；C、中層管理人員；D、普通員工
17、所謂“兩規(guī)”是指黨的紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)依據(jù)《案件檢查工作條例》及中央紀(jì)委的相關(guān)規(guī)定，要求有關(guān)人員在規(guī)定的時(shí)間、規(guī)定的地點(diǎn)就案件涉及的問(wèn)題做出說(shuō)明的（B）措施
A、行政；B、組織；C、刑法；D、安全
18、貸款詐騙案數(shù)額在（B）以上的，應(yīng)予立案追訴。A、一萬(wàn)元；B、二萬(wàn)元；C、五萬(wàn)元；D、十萬(wàn)元19、吸收客戶資金不入賬罪涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:（C）
A、吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在二百萬(wàn)元以上的，或造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；
B、吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的，或造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；
C、吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的，或造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；
D、吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的，或造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；
20、個(gè)人高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在（B）元以上的，應(yīng)于追訴。
A、二萬(wàn)；B、五萬(wàn)；C、十萬(wàn)；D、二十萬(wàn)
二、判斷題(正確的劃“√”，錯(cuò)誤的劃“×”；共10題，每題2分，共20分)
1、根據(jù)《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定，解除降級(jí)和撤職處分視為對(duì)原級(jí)別或職務(wù)的恢復(fù)。（X）
2、農(nóng)信社員工因違規(guī)給河南省農(nóng)村信用社造成財(cái)產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)依照民法和其它相關(guān)法律文件承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任或賠償責(zé)任。(√)
3、合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一部分，合規(guī)只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任（×）
4、一人因同一違規(guī)行為觸犯《河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》兩條以上處理規(guī)定的，在給予一次性處理時(shí)，依照處理較重的規(guī)定，從重處理。（√）
5、員工行為排查，只看“八小時(shí)“之內(nèi)的表現(xiàn)，不看”八小時(shí)“之外的表現(xiàn)。（×）
6、黨的紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)抓好《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》的落實(shí)，并負(fù)責(zé)對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（√）
7、各級(jí)黨組織在人事任命前要書(shū)面征求上級(jí)紀(jì)檢組（紀(jì)委）的意見(jiàn)。（√）
8、《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)在工作調(diào)動(dòng)、機(jī)構(gòu)變動(dòng)時(shí),突擊提拔、調(diào)整干部。（√）
9、對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)或暴露的案件，要在分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，進(jìn)行“雙線問(wèn)責(zé)”，嚴(yán)格追究責(zé)任人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，同時(shí)追究業(yè)務(wù)管理部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的失職責(zé)任。（√）
10、案件防控工作的考核由過(guò)去的考核案發(fā)數(shù)量和涉案金額的“單一型模式”向綜合考核組織領(lǐng)導(dǎo)、工作機(jī)制、工作力度、工作質(zhì)量、工作效果等多方面的“復(fù)合型模式”轉(zhuǎn)變。（√）
三、多選題（共10題，每題2分，共20分，多選、少選均不得分）
1、《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)用公款（ABC）。A、參與高消費(fèi)娛樂(lè)；B、參與健身活動(dòng)；C、獲取各種形式的俱樂(lè)部會(huì)員資格；D、濫發(fā)津貼、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金。
2、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行問(wèn)責(zé)的方式分為（ABCDE）A、責(zé)令公開(kāi)道歉；B、停職檢查；C、引咎辭職；D、責(zé)令辭職；E、免職。
3、促進(jìn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政，必須堅(jiān)持（ABCD）的方針。
A、綜合治理；B、懲防并舉；C、標(biāo)本兼治；D、注重預(yù)防；E、強(qiáng)化監(jiān)督
4、按照（ABCD）的原則，凡“三重一大”事項(xiàng)，必須經(jīng)集體研究決定。
A、集體領(lǐng)導(dǎo)；B、民主集中；C、個(gè)別醞釀；D、會(huì)議決定E、分別醞釀；F、黨組決定
5、違法發(fā)放貸款案涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:（A、D）
A、違法發(fā)放貸款，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的；B、違法發(fā)放貸款，數(shù)額在二百萬(wàn)元以上的；C、違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；
D、違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的。
6、河南省農(nóng)村信用社案件風(fēng)險(xiǎn)防范工作的“四大源頭”是（ABCE）。
A、法人管理；B、金庫(kù)和尾箱管理；C、內(nèi)外資金往來(lái)賬管理；D、空白憑證；E、信貸管理
7、案件專項(xiàng)治理必須堅(jiān)持的“四項(xiàng)制度”是(ABCD）。A、干部交流制度；B、重要崗位人員輪換制度；C、強(qiáng)制休假制度；D、近親屬回避制度
8、“一案四問(wèn)責(zé)”是指對(duì)（BCDE）進(jìn)行問(wèn)責(zé)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人的問(wèn)責(zé)堅(jiān)持“上追兩級(jí)”。
A、直接作案人；B、案發(fā)當(dāng)事人；C、相關(guān)制約人；D、內(nèi)部監(jiān)督檢查責(zé)任人；E、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。9、案件防控工作必須始終堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照（ACD）的“三個(gè)重在”原則，把案件防控作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的基礎(chǔ)性工作。
A、標(biāo)本兼治、重在治本；B、檢查為主，重在處理；C、查防結(jié)合、重在防范；D、改革管理并重、重在加強(qiáng)內(nèi)控
10、認(rèn)真落實(shí)行風(fēng)建設(shè)工作責(zé)任制，按照（AC）的工作原則，積極推進(jìn)行風(fēng)建設(shè)。
A、管行業(yè)必須管行風(fēng)；B、一把手負(fù)責(zé)制；C、誰(shuí)主管、4、河南省農(nóng)村信用社“一案五報(bào)告”包括哪些內(nèi)容？參考答案：案情快報(bào)、調(diào)查報(bào)告、分析報(bào)告、整改報(bào)告和結(jié)案報(bào)告
銀行業(yè)服務(wù)行為規(guī)范
銀行的服務(wù)行為，通常指的是銀行的全體從業(yè)人員在自己的工作崗位上的所作所為。換言之，它實(shí)際上所指的就是銀行的全體工作人員的工作表現(xiàn)。在一般情況下，對(duì)銀行業(yè)的服務(wù)行為規(guī)范的總體要求，主要集中地體現(xiàn)在改善服務(wù)態(tài)誰(shuí)負(fù)責(zé)；D、標(biāo)本兼治。
四、簡(jiǎn)答題（共4題，每題5分，共20分）
1、案件專項(xiàng)治理工作重點(diǎn)防范的“八個(gè)領(lǐng)域”是什么？參考答案：授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假、錄像檢查、槍支彈藥管理。
2、銀監(jiān)會(huì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”意見(jiàn)的內(nèi)容是什么？（答對(duì)6條即可）
參考答案：
1.高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)；2.切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)；3.加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督；4.訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障；5.堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開(kāi)制度；6.建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度；7.嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度8.對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來(lái)自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定；9.加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定；10.加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理；11.嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處；12.加強(qiáng)對(duì)可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控；13.迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過(guò)技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門(mén)的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3、銀監(jiān)會(huì)案件專項(xiàng)治理工作要求排查的“九種人”？參考答案：
有“黃賭毒”行為的；個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；大額資金炒股的；個(gè)人、家庭負(fù)債較大，或在行社有貸款的（正常消費(fèi)貸款除外）；無(wú)故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的；在職工作超過(guò)強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的（包括在庫(kù)款槍支管理、資金賬務(wù)核算、重要空白憑證管理、密押密鑰管理、內(nèi)外對(duì)賬、內(nèi)部授權(quán)、代客理財(cái)、上門(mén)收款等關(guān)鍵崗位和管理工作中不堅(jiān)持內(nèi)部管理規(guī)定的人員）。
度、提高服務(wù)質(zhì)量這兩個(gè)方面。
改善服務(wù)態(tài)度，應(yīng)當(dāng)表現(xiàn)在銀行全體從業(yè)人員的舉上神情和言談話語(yǔ)等各個(gè)方面。具體來(lái)講，在下述四個(gè)方面尤須好自為之：
其一，要自尊自愛(ài)。在自己的工作崗位之上，全體銀行從業(yè)人員都要對(duì)自己的儀表、服飾、舉止按照有關(guān)的崗位規(guī)范，從嚴(yán)加以要求。要將這些方面的具體細(xì)節(jié)問(wèn)題提升列個(gè)人與銀行的整體形象的高度來(lái)認(rèn)真地加以對(duì)待，要將它們與自己愛(ài)崗敬業(yè)的工作態(tài)度聯(lián)系在一起來(lái)予以關(guān)注。在正常情況下，全體銀行從業(yè)人員在上班時(shí)，必須自覺(jué)作到儀容清爽整潔、著裝端莊得體、化妝自然大方，站、坐姿勢(shì)端正，佩戴工號(hào)上崗，以實(shí)際行動(dòng)作到自尊自愛(ài)。其二，要熱忱服務(wù)。接待客戶之時(shí)，全體銀行從業(yè)人員一定要文明禮貌，熱忱而主動(dòng)地為客戶服務(wù)。與客戶打交道時(shí)，要嚴(yán)格地執(zhí)行本單位已經(jīng)明文規(guī)定的文明用語(yǔ)與服務(wù)忌語(yǔ)。對(duì)于客戶所提出來(lái)的各種疑問(wèn)，要認(rèn)真聆聽(tīng)，耐心解釋，有問(wèn)必答。為客戶服務(wù)之時(shí)，態(tài)度必須主動(dòng)、誠(chéng)懇而熱情。對(duì)待所有的客戶，都要一視同仁。具體而言：存款取款要一樣周到，業(yè)務(wù)大小要一樣熱情，定期活期要一樣接待，零錢(qián)整錢(qián)要一樣歡迎，新老客戶要一樣親切，大人小孩要一樣主動(dòng)，工作忙閑要一樣耐心，表?yè)P(yáng)批評(píng)要一樣真誠(chéng)。
其三，要客戶至上。在工作之中，銀行的全體從業(yè)人員必須在思想上牢固地樹(shù)立起“服務(wù)第一”、“客戶第一”的思想，并且將其認(rèn)真地落實(shí)在自己的業(yè)務(wù)實(shí)踐之中，處處急客戶所急，處處想客戶所想，勤勤懇懇、踏踏實(shí)實(shí)地為客戶服務(wù)。接遞客戶手中的現(xiàn)金、單據(jù)、卡證時(shí)，應(yīng)使用右手或雙手，不允許拋擲，或不用手接遞。有必要確認(rèn)客戶存款或取款的具體數(shù)額時(shí)，不宜高聲喊喝，搞得“滿城皆知”，而令客戶戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢。當(dāng)客戶前來(lái)辦理某些較為瑣碎而毫無(wú)利潤(rùn)可言的業(yè)務(wù)時(shí)，如大鈔兌換小鈔，兌換殘鈔、零幣，等等，要有求必應(yīng)．切不可推辭。當(dāng)客戶所取現(xiàn)金數(shù)額巨大時(shí)，為確保其安全，應(yīng)安排專人對(duì)其加以護(hù)送。
其四，要任勞任怨。在工作之中，難免會(huì)有時(shí)與客戶產(chǎn)生某些矛盾糾葛。在此種情況下，對(duì)客戶的尊重、對(duì)工作的負(fù)責(zé)，都要一如既往。對(duì)于矛盾，要力求妥善解決。得理之時(shí)，必須讓人一步。失禮之寸，必須主動(dòng)致歉。
職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容體系
一、社會(huì)主義職業(yè)道德的一般要求（即五項(xiàng)基本規(guī)范）：1、愛(ài)崗敬業(yè)這是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下實(shí)現(xiàn)職業(yè)利益的必然要求。它要求從業(yè)人員對(duì)所從事的職業(yè)有強(qiáng)烈的責(zé)任感，榮譽(yù)感和兢兢業(yè)業(yè)的精神；要求每個(gè)從業(yè)人員在各自從事的職業(yè)活動(dòng)中盡職盡責(zé)，努力學(xué)習(xí)，熟悉業(yè)務(wù)，掌握規(guī)律，勤奮高效地做好本職工作。努力鉆研業(yè)務(wù)，做到精益求精，不僅是個(gè)技術(shù)水平問(wèn)題，而且也是職業(yè)道德高尚的表現(xiàn)。2、誠(chéng)實(shí)守信
每個(gè)單位和職工應(yīng)當(dāng)自覺(jué)地按照國(guó)家政策法規(guī)和社會(huì)主義道德原則，規(guī)范自己的行為，誠(chéng)實(shí)待人、誠(chéng)實(shí)辦事，講信譽(yù)、講信用，做到規(guī)范有序，取信于民。質(zhì)量和信譽(yù)是現(xiàn)代職業(yè)活動(dòng)中十分重要的問(wèn)題。講究質(zhì)量（既包括產(chǎn)品質(zhì)量，也包括服務(wù)質(zhì)量）是從業(yè)人員對(duì)社會(huì)和人民承擔(dān)的義務(wù)和職責(zé)；講信譽(yù)，體現(xiàn)了社會(huì)對(duì)一個(gè)行業(yè)以往職業(yè)活動(dòng)的評(píng)價(jià)。質(zhì)量和信譽(yù)是企業(yè)的生命。每個(gè)從業(yè)人員都必須講究質(zhì)量，注重信譽(yù)，樹(shù)立信譽(yù)至上的觀念。3、辦事公道
從政者要執(zhí)行政策不徇私舞弊，公正處理政務(wù)，認(rèn)真負(fù)責(zé)辦理政務(wù)。經(jīng)商者要買賣公平，服務(wù)優(yōu)質(zhì)，價(jià)格合理。各行各業(yè)都要根據(jù)各自職業(yè)的特點(diǎn)，制定具體的工作、服務(wù)的規(guī)范或守則。辦事公道，是指在各種職業(yè)活動(dòng)中待人處事要公正公平，公道正派，合情合理，這是職業(yè)交往中的一項(xiàng)重要原則。每一個(gè)從業(yè)人員在各自的崗位上固然要辦事公道，但對(duì)各行各業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者來(lái)說(shuō)，更需要辦事公道。因?yàn)楦骷?jí)領(lǐng)導(dǎo)干部手中都掌握著人民賦予的一定權(quán)力，他們?nèi)绻k事不公道，就有可能給社會(huì)主義事業(yè)造成損失，影響黨和人民群眾的關(guān)系。為官?gòu)恼撸_對(duì)待手中的權(quán)力，堅(jiān)持按原則辦事，反對(duì)人情風(fēng)；要建立辦事公開(kāi)制度，政策公開(kāi)、程序公開(kāi)、結(jié)果公開(kāi)，接受群眾的監(jiān)督，以提高我們政策的公信力。領(lǐng)導(dǎo)干部要真正做到辦事公道，廉潔奉公，必須堅(jiān)持三個(gè)正確使用：一是正確使用權(quán)力，反對(duì)以權(quán)謀私；二是正確使用干部，摒棄用人上的不正之風(fēng)；三是正確使用金錢(qián)，把有限的財(cái)力物力用到現(xiàn)代化建設(shè)上。4、服務(wù)群眾5、奉獻(xiàn)社會(huì)
這是為人民服務(wù)的道德核心和集體主義原則在職業(yè)道德中的具體體現(xiàn)。在社會(huì)主義社會(huì)，無(wú)論從事哪種職業(yè)都是為人民、為社會(huì)服務(wù)，各種職業(yè)、各種崗位之間都是“互相協(xié)作、互相服務(wù)”，自己既是為別人工作和服務(wù)，別人又為自己工作和服務(wù)。因此，每個(gè)從業(yè)人員都應(yīng)自覺(jué)地把人民群眾的需要作為工作的出發(fā)點(diǎn)，把讓人民群眾滿意作為工作的落腳點(diǎn)，把群眾最為關(guān)心和迫切要求解決的問(wèn)題作為工作的著力點(diǎn)，把群眾意見(jiàn)最大的問(wèn)題作為工作首先要解決的突破點(diǎn)。同時(shí)，在職業(yè)活動(dòng)中要發(fā)揚(yáng)奉獻(xiàn)精神。在社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)條件下，人們更要增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任感，正確處理奉獻(xiàn)和索取的關(guān)系，正確處理國(guó)家、集體和個(gè)人關(guān)系，形成“我為人人，人人為我”的良好道德風(fēng)尚。
二、社會(huì)主義職業(yè)道德的規(guī)范體系：
全社會(huì)共同的職業(yè)道德規(guī)范與職業(yè)道德的核心規(guī)范的形成，使得社會(huì)主義職業(yè)道德有了相對(duì)獨(dú)立的道德體系。其
主體部分包括三個(gè)層次：
1、最高層次是社會(huì)主義職業(yè)道德的核心為人民服務(wù)。
2、第二層次是各行各業(yè)都應(yīng)當(dāng)遵守的五項(xiàng)基本規(guī)范。3、第三層次是各行各業(yè)自己的具體職業(yè)規(guī)范。
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