銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

隨著我行金融地位的快速提升，票據(jù)等各項(xiàng)業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)展，目前我行票據(jù)業(yè)務(wù)中銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)較普遍，銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并向開戶行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌，在指定日期由承兌銀行無條件支付確定資金給收款人或持票人的票據(jù)，期限最長不超過6個(gè)月；貼現(xiàn)是指持票人在商業(yè)匯票到期日前，向開戶行背書轉(zhuǎn)讓，開戶行扣除貼現(xiàn)利息后，向其提前支付票款的行為。針對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，現(xiàn)將票據(jù)業(yè)務(wù)的審查重點(diǎn)闡述如下，望與各位業(yè)務(wù)經(jīng)理互相交流學(xué)習(xí)，共同提高。

一、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審查要點(diǎn)1、銀行承兌匯票的適用范圍

具有真實(shí)交易背景的貨款、勞務(wù)款、有償服務(wù)款等，但根據(jù)人行“121號(hào)、359號(hào)”文規(guī)定，銀行只能對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款，不得發(fā)放任何形式的流動(dòng)資金貸款。敞口的銀行承兌匯票應(yīng)視同短期信貸，經(jīng)營部門一般不得受理房地產(chǎn)企業(yè)的開票申請(qǐng)。2、對(duì)承兌人資格的審查

開具銀行承兌匯票的申請(qǐng)人應(yīng)符合我行流動(dòng)資金貸款的條件，并納入申請(qǐng)人在我行的授信額度中予以控制。

3、對(duì)承兌額度的審查

申請(qǐng)人應(yīng)提供相應(yīng)的決算報(bào)表，申請(qǐng)承兌的總額度應(yīng)與其存貨、應(yīng)付賬款、銷售成本、經(jīng)營周期、經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出量等內(nèi)容相匹配。4、對(duì)交易合同的審查

1）合同交易雙方應(yīng)是匯票的收、付款人；供需雙方印章清晰；2）合同必須具備明確的交易標(biāo)的，即商品名稱、數(shù)量、價(jià)格、交貨期限等，且此標(biāo)的應(yīng)與貸后檢查時(shí)取得的增值稅發(fā)票所記載內(nèi)容一致；3）合同簽訂日期應(yīng)早于或等于申請(qǐng)開票的日期；4）合同無重復(fù)使用現(xiàn)象，合同金額應(yīng)大于或等于申請(qǐng)開票金額，如合同注明分期付款的，申請(qǐng)開票金額應(yīng)與其分期付款約定相匹配；5）合同有約定履約有效期限的，則匯票出票日、稅務(wù)發(fā)票開票日應(yīng)在其有效期限內(nèi)；6）結(jié)算方式原則上應(yīng)注明包含承兌匯票結(jié)算的字樣；7）對(duì)水、電、氣等公用事業(yè)單位，如因特殊原因不能提供交易合同，應(yīng)出具能證明其真實(shí)交易的背景資料，如供應(yīng)計(jì)劃等；8）經(jīng)營部門相關(guān)人員應(yīng)在合同復(fù)印件上簽注“已與原件核對(duì)無誤”字樣及審核人簽名、審核日期等內(nèi)容。

5、對(duì)保證金存入及敞口部分擔(dān)保落實(shí)的審查

1）按客戶信用等級(jí)評(píng)定的要求，核實(shí)申請(qǐng)人應(yīng)存入的保證金比例及金額，審查保證金已存入我行的相關(guān)憑證；2）對(duì)符合敞口開票的，看敞口部分的擔(dān)保是否落實(shí)，是否符合我行要求。

二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審查要點(diǎn)1、對(duì)貼現(xiàn)人資格的審查

銀行承兌匯票貼現(xiàn)的申請(qǐng)人應(yīng)符合我行流動(dòng)資金貸款的條件，并納入申請(qǐng)人在我行的授信額度中予以控制。

2、對(duì)貼現(xiàn)額度的審查

申請(qǐng)人應(yīng)提供相應(yīng)的決算報(bào)表、交易合同、稅務(wù)發(fā)票，申請(qǐng)貼現(xiàn)的總額度應(yīng)與其應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、主營業(yè)務(wù)收入、經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入量、合同金額、發(fā)票金額等內(nèi)容相匹配。3、對(duì)交易合同的審查

1）合同交易雙方應(yīng)是匯票的最后背書人與其直接交易前手；供需雙方印章清晰；2）合同必須具備明確的交易標(biāo)的，即商品名稱、數(shù)量、價(jià)格、交貨期限等，且此標(biāo)的應(yīng)與增值稅發(fā)票所記載內(nèi)容一致；3）合同簽訂日期應(yīng)早于或等于匯票的出票日期；4）合同無重復(fù)使用現(xiàn)象，合同金額應(yīng)大于或等于匯票金額；5）合同有約定履約有效期限的，則匯票出票日、稅務(wù)發(fā)票開票日應(yīng)在其有效期限內(nèi)；6）對(duì)水、電、氣等公用事業(yè)單位，如因特殊原因不能提供交易合同，應(yīng)出具能證明其真實(shí)交易的背景資料，如供應(yīng)計(jì)劃等。7）經(jīng)營部門相關(guān)人員應(yīng)在合同復(fù)印件上簽注“已與原件核對(duì)無誤”字樣及審核人簽名、審核日期等內(nèi)容。三、增值稅發(fā)票的審查要點(diǎn)

1、發(fā)票要清晰，發(fā)票名稱上蓋有國家稅務(wù)總局監(jiān)制的《全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章》，所提供發(fā)票應(yīng)為第一至第三聯(lián)中的其中一種，其余聯(lián)因無法律效力不得接受；2、發(fā)票須加蓋銷貨方增值稅發(fā)票專用章，加蓋單位公章或其它印章無效，發(fā)票專用章上的號(hào)碼應(yīng)與銷貨方納稅人識(shí)別號(hào)一致；3、發(fā)票名稱上不應(yīng)帶“省、市、自治區(qū)”字樣，應(yīng)為“XX增值稅專用發(fā)票”；4、發(fā)票的8位數(shù)流水號(hào)、10位數(shù)發(fā)票代碼應(yīng)與密碼區(qū)的流水號(hào)、代碼號(hào)一致；5、不得重復(fù)使用發(fā)票，不同票號(hào)的發(fā)票密碼區(qū)應(yīng)不同；6、發(fā)票的購銷方應(yīng)與交易合同供需方及匯票最后背書人關(guān)系一致，購銷雙方單位名稱必須使用全稱；7、發(fā)票載明的貨物名稱與所附合同交易的貨物名稱必須一致；8、發(fā)票的總金額必須大于或等于匯票金額；9、發(fā)票金額大小寫前封頂符為增值稅發(fā)票專用封頂符；10、發(fā)票應(yīng)提供機(jī)打票，如因特殊情況提供手寫發(fā)票須提供當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)的相關(guān)證明文件；11、發(fā)票開票日期應(yīng)在交易合同日期之后；12、發(fā)票上的字體應(yīng)為五號(hào)宋體字；13、貨號(hào)計(jì)量單位必須是企業(yè)一貫使用的單位；14、發(fā)票購銷雙方地址、購銷雙方增值稅納稅人稅務(wù)登記號(hào)、銷售貨物或勞務(wù)的名稱及貨物總金額、增值稅稅率及稅額、發(fā)票開具日期等項(xiàng)目要齊全，不得有遺漏；字跡要清晰，不得涂改；印章要齊全規(guī)范；15、如無增值稅發(fā)票，則須提供國家稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的無增值稅的相關(guān)文件或相關(guān)法規(guī)規(guī)定，同時(shí)提供普通發(fā)票；16、對(duì)同一企業(yè)當(dāng)日累計(jì)簽發(fā)5000萬元（含）以上的大額匯票貼現(xiàn)，應(yīng)由經(jīng)營部門向稅務(wù)機(jī)關(guān)作盡職調(diào)查，向稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)“該企業(yè)納稅情況正常，已經(jīng)完稅（或即將完稅）”，核實(shí)結(jié)果應(yīng)在送審表中說明，核實(shí)人員應(yīng)簽字確認(rèn)；17、發(fā)票應(yīng)留存復(fù)印件，并注明“已與原件核對(duì)無誤”字樣，核實(shí)人應(yīng)簽字并注明核實(shí)日期。四、其他審查要點(diǎn)

1、如遇特殊客戶或?qū)彶橹写嬗幸蓡枺�可要求客戶提供商品或運(yùn)單、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、進(jìn)貨合同、承兌行出具的審批文件等其他可證明真實(shí)貿(mào)易背景的資料。

2、對(duì)貼現(xiàn)利率的審查：按照我行移動(dòng)定價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，原則上下限不應(yīng)低于人民銀行再貼現(xiàn)利率，上限不高于同檔次貸款利率（含浮動(dòng)）。

3、禁止貼現(xiàn)直接回頭票：對(duì)收款人將票據(jù)直接背書又轉(zhuǎn)讓回出票人的票據(jù)不得辦理貼現(xiàn)，對(duì)經(jīng)多次背書轉(zhuǎn)讓后又回到出票人的票據(jù)須在嚴(yán)格核實(shí)真實(shí)貿(mào)易背景的情況下方可辦理貼現(xiàn)。

4、對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)的審查：1）票面要素齊全、清晰；2）票據(jù)出票日期必須用中文大寫，月為壹、貳、壹拾月的，日為壹至玖、壹拾、貳拾、叁拾的，均應(yīng)在其前面加“零”，日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前面加“壹”；3）票據(jù)上無“不得轉(zhuǎn)讓”字樣；4）日期、金額、收款人不得更改；5）背書必須連續(xù)。

5、對(duì)票據(jù)查詢查復(fù)書的審查：1）票面要素與查詢內(nèi)容必須一致；2）查復(fù)內(nèi)容中應(yīng)包含票據(jù)未被凍結(jié)、止付等內(nèi)容；3）票據(jù)上的經(jīng)辦人簽章應(yīng)確為承兌行的工作人員。（授信審批部馬榕蔚）銀行承兌匯票貼現(xiàn)涉及到銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)操作，它有著一整套完整的貼現(xiàn)流程。

一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理

1、持票人向開戶行申請(qǐng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)，銀行市場營銷崗位客戶經(jīng)理根據(jù)持票人提出的業(yè)務(wù)類型結(jié)合自身的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)政策決定是否接受持票人的業(yè)務(wù)申請(qǐng)。

2、銀行客戶經(jīng)理依據(jù)持票人的業(yè)務(wù)類型、期限、票面情況結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務(wù)利率向客戶作出業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)。

3、持票人接受業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項(xiàng)辦理業(yè)務(wù)所需的資料。其中包括：

申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供）；

經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書（加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章）

經(jīng)辦人身份證、工作證（無工作證提供介紹信）原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件；

貸款卡原件及復(fù)印件；

加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)專用章和法定代表人私章的預(yù)留印鑒卡；

填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請(qǐng)書；

加蓋與預(yù)留印鑒一致的財(cái)務(wù)專用章的貼現(xiàn)憑證；

銀行承兌匯票票據(jù)正反面復(fù)印件；

票據(jù)最后一手背書的票據(jù)復(fù)印件，填寫《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》，由客戶經(jīng)理持銀行承兌匯票復(fù)印件和填寫完整的《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》交清算崗位辦理查詢。

4、清算崗位根據(jù)承兌行確定的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬他行的填寫銀行承兌匯票一式三聯(lián)查詢書，通過交換向承兌行查詢票據(jù)的真實(shí)性。如承兌行為民生銀行、招商銀行、交通銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的，市場營銷崗位客戶經(jīng)理則需另行填寫特殊業(yè)務(wù)劃撥申請(qǐng)書，向承兌行所屬系統(tǒng)在本地的分支機(jī)構(gòu)支付每筆30元的查詢費(fèi)用委托查詢。

5、收到會(huì)計(jì)結(jié)算部門提供的承兌人查復(fù)書后，市場營銷崗位換人進(jìn)行電話復(fù)查，核對(duì)匯票的票面要素，復(fù)查無誤后通知貼現(xiàn)企業(yè)，持貼現(xiàn)所需的資料和已背書完整的承兌匯票前來辦理業(yè)務(wù)。

6、首次辦理業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開戶資料（申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件）至銀行會(huì)計(jì)部門辦理開戶（臨時(shí)賬戶）手續(xù)。

7、客戶經(jīng)理進(jìn)行票面初審，檢查銀行承兌匯票背書是否完整；審核完畢后客戶經(jīng)理填寫票據(jù)收?qǐng)?zhí)，陪同客戶將銀行承兌匯票移交給票據(jù)審核崗位；票據(jù)審核崗位在核對(duì)票據(jù)原件和票據(jù)收?qǐng)?zhí)后，在票據(jù)收?qǐng)?zhí)上加蓋收訖章，交由客戶保管。

8、客戶經(jīng)理對(duì)客戶提供的票據(jù)交易文件進(jìn)行初審，客戶經(jīng)理填妥《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批書》并簽字，負(fù)責(zé)電話查復(fù)的客戶經(jīng)理在電話查復(fù)一欄中簽字。營銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。如有特殊情況，則需客戶經(jīng)理在特殊事項(xiàng)說明一欄中注明，并由營銷主管簽字確認(rèn)。營銷主管復(fù)審?fù)戤吅螅�客戶�?jīng)理交各項(xiàng)跟單資料至風(fēng)險(xiǎn)審核崗位，并辦理交接手續(xù)。

二、資金申報(bào)

客戶經(jīng)理測算業(yè)務(wù)資金需求，提前向資金營運(yùn)部門申報(bào)預(yù)約資金。

三、票據(jù)審查

票據(jù)審核崗位對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行票面審查。審查完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)瑕疵票據(jù)是否出具說明。票據(jù)審查崗位在審批書中簽字。

四、票據(jù)交易文件審查

風(fēng)險(xiǎn)審核崗位對(duì)票據(jù)交易文件和資料進(jìn)行審查，并對(duì)企業(yè)貸款卡進(jìn)行查詢。查詢完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)跟單資料瑕疵的處理方法。風(fēng)險(xiǎn)審核崗位在審批書中簽字。

五、數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作

客戶經(jīng)理在票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。

六、復(fù)核利息，計(jì)算實(shí)際劃款金額

票據(jù)審核崗位剔除因票面因素和跟單資料因素?zé)o法辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)后，對(duì)剩余的票據(jù)根據(jù)交易文件審核后均合格的票據(jù)的貼現(xiàn)憑證、經(jīng)有權(quán)人簽字確認(rèn)的申請(qǐng)審批表等進(jìn)行利息復(fù)核，并計(jì)算本次業(yè)務(wù)的實(shí)際劃款金額。票據(jù)審核崗位在審批書中簽字。

七、簽批

客戶經(jīng)理將已填寫完整的申請(qǐng)審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。

八、合同蓋章客戶經(jīng)理填寫用印單，將已填寫完整的貼現(xiàn)協(xié)議書同已簽批的申請(qǐng)審批表交風(fēng)險(xiǎn)審核崗位蓋章。

九、支付流程

客戶經(jīng)理將依據(jù)填寫完整并經(jīng)過最終簽批的申請(qǐng)審批表和貼現(xiàn)協(xié)議書一并提交資金調(diào)撥崗位，資金調(diào)撥崗位根據(jù)交易合同上的戶名、開戶行、賬號(hào)及申請(qǐng)審批表上的實(shí)際劃款金額填寫資金調(diào)撥通知書。

票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收?qǐng)?zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書填制會(huì)計(jì)憑證，并向客戶劃付資金。

十、業(yè)務(wù)辦理完畢后，客戶經(jīng)理將已加蓋轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)和一份已填寫完整的交易合同交給客戶。

十一、信貸臺(tái)賬登記

業(yè)務(wù)辦理完畢后，由風(fēng)險(xiǎn)審核崗位負(fù)責(zé)信貸臺(tái)賬的登記和到期收妥資金后銷賬的工作。

擴(kuò)展閱讀：承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)Bank"sAcceptanceBill（BA）為什么會(huì)有承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，對(duì)企業(yè)有什么好處？

承兌匯票一般都是遠(yuǎn)期的，常見的是3-6個(gè)月，對(duì)企業(yè)來說，要等那么長時(shí)間才能拿到資金，會(huì)影響企業(yè)的資金運(yùn)作，所以，有些時(shí)候，為了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，在貼現(xiàn)損失可以承受的情況下，企業(yè)會(huì)考慮提前將匯票變現(xiàn)，也就是貼現(xiàn)業(yè)務(wù)了。

用款企業(yè)為什么要辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)？

因?yàn)樾枰�用資金啊，銀行承兌匯票到期之前企業(yè)需要資金用于周轉(zhuǎn)時(shí)，就會(huì)選擇貼現(xiàn)，這樣可以得到即時(shí)可用資金來滿足自己現(xiàn)在對(duì)自己的流動(dòng)新需求，只是貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不能得到匯票的票面金額，銀行會(huì)按照相應(yīng)利率計(jì)算之后扣除從貼現(xiàn)日到到期日之間的利息

有許多銀行為什么不辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)？

回答1：

銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)屬于銀行的表外業(yè)務(wù)，能創(chuàng)造一定的收益（比較低）。但是占用資金。到一定時(shí)候銀行為了控制存貸比，會(huì)暫定辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)。說白了銀行資金緊張沒錢了

回答2：

一般來說到了年底，各家銀行基本上就不會(huì)有貸款額度了，而貼現(xiàn)額度多半就是有貼現(xiàn)行的貸款額度確定，比如說，一家銀行的貸款額度為10個(gè)億，而貼現(xiàn)額度為貸款額度的5%，那么貼現(xiàn)最多只能做5000W，而貸款額度又受存貸比限制，人民銀行只要提高存款準(zhǔn)備金率，貸款額度就會(huì)減少，貼現(xiàn)額度就更少了，因而，現(xiàn)在有許多銀行都不辦理貼現(xiàn)了，因?yàn)闆]有額度辦理。

何為貼現(xiàn)?

銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息后，向持票人支付一定金額的資金。

銀行承兌匯票

銀行承兌匯票是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流通票據(jù)。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后，就確認(rèn)了對(duì)匯票的付款責(zé)任，并成為承兌人。

承兌人對(duì)承兌申請(qǐng)人給與承兌，即是給了申請(qǐng)人一個(gè)遠(yuǎn)期信貸承諾，并向任一正當(dāng)持票人保證，如果在匯票到期時(shí)申請(qǐng)人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額，承兌人負(fù)有無條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個(gè)月。

銀行承兌匯票

簡要介紹：

購貨人因資金短缺或資金管理需要，可向開戶銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)開戶銀行同意并由其承諾當(dāng)購貨人存款資金不足時(shí)，由其墊付一定的款項(xiàng)給銷貨人。購、銷雙方事先必須約定好付款日期，并在銀行承兌匯票上填明匯票到期日，由銷貨人持匯票于匯票到期日向其開戶銀行收取貨款。

詳細(xì)說明

客戶適用范圍

在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，有真實(shí)的商品或勞務(wù)交易的款項(xiàng)結(jié)算可使用銀行承兌匯票。

特點(diǎn)

1、無金額起點(diǎn)限制；2、銀行是主債務(wù)人；

3、客戶必須在承兌銀行開立存款賬戶；4、付款期限最長達(dá)6個(gè)月；

5、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請(qǐng)支用票款；6、在匯票有效期內(nèi)可以轉(zhuǎn)讓；

7、對(duì)于購貨方而言，使用銀行承兌匯票無須付現(xiàn)，即完成了貨款的支付，等于從銀行處獲得了一筆成本較低的資金，這也就是銀行承兌匯票的融資功能；對(duì)銷貨方而言，在銀行承兌匯票到期前，也可通過向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)的方式，獲得資金。8、持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人；9、只用于單位與單位之間；10、同城、異地均可使用。

相關(guān)服務(wù)1、承兌

商業(yè)交易中的收、付款雙方協(xié)議在一定時(shí)期內(nèi)支付貨款時(shí)，付款方憑協(xié)議書，可向其開戶行申請(qǐng)銀行承兌匯票。開戶銀行同意后，按照有關(guān)規(guī)定辦理承兌手續(xù)，并收取一定的手續(xù)費(fèi)。2、貼現(xiàn)由于銀行承兌匯票的信用等級(jí)較高，一般商業(yè)銀行均提供的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，主要貼現(xiàn)對(duì)象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息后，向持票人支付一定金額的資金。3、質(zhì)押

持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，但質(zhì)押貸款的期限多是短期，一般期限不得長于銀行承兌匯票的到期日。4、委托收款

銀行承兌匯票到期，持票人可持匯票委托其開戶銀行通過委托收款結(jié)算方式向付款人收取票項(xiàng)。5、付款

承兌銀行到期無條件將票款支付給收款人（或持票人），并向承兌申請(qǐng)人收取票款。6、掛失

持票人遺失銀行承兌匯票的，可向承兌銀行申請(qǐng)掛失。

期限

1、銀行承兌匯票的付款期限自票據(jù)到期日起最長不超過10日；銀行承兌匯票的權(quán)利時(shí)效為自到期日起二年。

2、持票人可在付款期內(nèi)隨時(shí)向匯票承兌行提示付款。超過付款期的銀行承兌匯票，持票人開戶銀行不予受理，但在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)，持票人可持有關(guān)證明文件向承兌行請(qǐng)求付款。3、銀行承兌匯票到期不獲付款的，持票人自被拒絕付款之日起六個(gè)月內(nèi)可向前一債務(wù)人行使追索權(quán)。

4、銀行承兌匯票的出票日和到期日之間期限最長不得超過六個(gè)月。

價(jià)格

申請(qǐng)人辦理銀行承兌匯票，應(yīng)向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的承兌手續(xù)費(fèi)。

服務(wù)渠道及網(wǎng)絡(luò)

銀行經(jīng)批準(zhǔn)可以辦理銀行承兌匯票的匯票機(jī)構(gòu)。

客戶流程1、提出申請(qǐng)客戶因資金短缺且在約定時(shí)間內(nèi)需支付商品交易款項(xiàng)時(shí)，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請(qǐng)。2、銀行承兌

銀行受理同意承兌后，與客戶簽訂承兌協(xié)議，向客戶出售銀行承兌匯票。3、出票

客戶簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預(yù)留銀行印章。4、交納手續(xù)費(fèi)

客戶應(yīng)向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的手續(xù)費(fèi)。5、領(lǐng)取匯票

客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票。6、匯票流通使用

(1)客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項(xiàng)結(jié)算，交付匯票給收款人；(2)收款人可根據(jù)交易的需要，將銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人。

(3)收款人可根據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)質(zhì)押或貼現(xiàn)，以獲得資金。7、請(qǐng)求付款

在付款期內(nèi)，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行收取票款。超過付款期的，收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票的委托收款，但收款人可持有關(guān)證明文件直接向承兌銀行提示付款。

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