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關(guān)于提報(bào)201*年度成本管理工作總結(jié)

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關(guān)于提報(bào)201*年度成本管理工作總結(jié)

關(guān)于提報(bào)201*年度成本管理工作總結(jié)及201*年度成本管理工作計(jì)劃的通知

各部室、車(chē)間、分(子)公司:

201*年在公司正確領(lǐng)導(dǎo)下,公司上下一心,克服各種困難和挑戰(zhàn),收入、利潤(rùn)、兩項(xiàng)資金占用等各項(xiàng)指標(biāo)均創(chuàng)歷史新高,超額完成年度目標(biāo)。

201*年仍然嚴(yán)俊的內(nèi)、外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì),對(duì)公司整體盈利能力將造成巨大的挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在:

1、從已公開(kāi)的客車(chē)行業(yè)上市公司201*年三季報(bào)數(shù)據(jù)分析,1-9月份除我公司外的其它客車(chē)類(lèi)上市公司,成本費(fèi)用利潤(rùn)率下降20%40%,個(gè)別企業(yè)甚至出現(xiàn)負(fù)數(shù)。這說(shuō)明,行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈,價(jià)格壓力巨大,預(yù)計(jì)201*年仍會(huì)繼續(xù)。

2、201*年新能源混合動(dòng)力客車(chē)國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼由42萬(wàn)/臺(tái),調(diào)整為25萬(wàn)/臺(tái),但成本下降不明顯,新能源客車(chē)的盈利貢獻(xiàn)將會(huì)明顯下降。

3、公司新廠區(qū)土地、車(chē)間及大部分設(shè)備已投入到位,201*年土地稅、房產(chǎn)稅、資產(chǎn)攤銷(xiāo)等各項(xiàng)固定費(fèi)用將增加近5000萬(wàn)元。

為更好的做好201*年降成本工作,在公司“二次創(chuàng)業(yè)”過(guò)程中,攻堅(jiān)克難,集廣大員工的智慧節(jié)能降耗、提質(zhì)增效,提高投入產(chǎn)出比,現(xiàn)要求各單位認(rèn)真做好201*年成本管理工作總結(jié)及201*年工作計(jì)劃工作,明確201*年成本管理工作目標(biāo)(有明確的數(shù)據(jù),包括下降絕對(duì)額或占收入比)、思路、措施、方法、需公司解決或處理的問(wèn)題等,主要要求(包括但不限于以下內(nèi)容的管控目標(biāo)、思路、措施等)如下:

一、技術(shù)中心:

1、技術(shù)工藝降成本方面。

2、設(shè)計(jì)工藝一體化、配置通用化、標(biāo)準(zhǔn)化和模塊化方面及研發(fā)費(fèi)用使用效率管理、工裝模具投入、利用管理。

3、設(shè)計(jì)質(zhì)量問(wèn)題及質(zhì)量成本控制、問(wèn)題封閉管理(據(jù)售后統(tǒng)計(jì),近二年每年產(chǎn)生損失500多萬(wàn)元)。

4、物料定額管理、材料利用率的提升、物料定尺、呆料控制等方面。二、物流部、底盤(pán)事業(yè)部:1、采購(gòu)成本控制、比價(jià)采購(gòu)、比價(jià)招標(biāo)方面(包括指定產(chǎn)品管理)。2、一單一議降成本方面。

3、存貨資金周轉(zhuǎn)管理、占用控制方面(我公司整體周轉(zhuǎn)和行業(yè)最好水平相比,差近40%,相當(dāng)于多占資金4000余萬(wàn)元,每年多付利息費(fèi)用近300萬(wàn)元,另外還有大量的減值風(fēng)險(xiǎn))。

4、應(yīng)付賬款管理(更好的利用供應(yīng)商信用,延長(zhǎng)付款周期,減少預(yù)付)。三、各營(yíng)銷(xiāo)公司:

1、銷(xiāo)售價(jià)格管理、指定產(chǎn)品數(shù)量及價(jià)格的控制。

2、應(yīng)收賬款的控制和回收(按201*年日常9個(gè)億的分解計(jì)劃,每降1%,每月相當(dāng)于節(jié)約利息支出5萬(wàn)元,超1%則增加5萬(wàn)),逾期率及逾期風(fēng)險(xiǎn)控制,呆壞賬控制。

3、銷(xiāo)售費(fèi)用控制(每年2億多元的銷(xiāo)售費(fèi)用,下降1%,就是200多萬(wàn)元)。4、庫(kù)存車(chē)輛的周轉(zhuǎn)及積壓車(chē)輛的處理(我公司整體周轉(zhuǎn)和行業(yè)最好水平相比,差近25%,相當(dāng)于多占資金2500余萬(wàn)元,每年多付利息費(fèi)用近180萬(wàn)元,另外還有大量的減值風(fēng)險(xiǎn))。

5、售后服務(wù)費(fèi)用控制及售后問(wèn)題的分析、反饋、二次索賠管理。四、技改基建部

工程進(jìn)度、質(zhì)量及成本控制、付款控制方面五、質(zhì)量管理部

1、借助TS16949質(zhì)量管理體系,如何推進(jìn)質(zhì)量成本管理,控制內(nèi)、外部質(zhì)量成本和質(zhì)量問(wèn)題,用數(shù)據(jù)正確反映質(zhì)量工作的成效。

2、如何加強(qiáng)對(duì)售后服務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行責(zé)任追究與問(wèn)題處理,提升產(chǎn)品質(zhì)量(國(guó)內(nèi)、國(guó)外每年3000多萬(wàn)元的售后服務(wù)費(fèi)用,重復(fù)性的售后質(zhì)量問(wèn)題對(duì)公司品牌形象、市場(chǎng)擴(kuò)展、產(chǎn)品附價(jià)值都將產(chǎn)生較大不利影響)。

六、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)度中心及各車(chē)間

1、加強(qiáng)生產(chǎn)過(guò)程中的成本控制和物料管理方面,提高勞動(dòng)生產(chǎn)率方面。2、加強(qiáng)本車(chē)間質(zhì)量成本管理工作,用數(shù)據(jù)正確反映本車(chē)間質(zhì)量工作的成效。3、加強(qiáng)生產(chǎn)制造管理,控制因延期交車(chē)、批量整改等問(wèn)題產(chǎn)生的額外成本費(fèi)用及資金占用損失。4、能源消耗與管理、設(shè)備利用效率管理方面。(設(shè)備處)七、總經(jīng)辦

1、辦公、招待及禮品費(fèi)用、車(chē)輛費(fèi)用控制。2、新廠區(qū)食堂、物業(yè)等相關(guān)費(fèi)用的控制管理。

3、產(chǎn)品下角料的管理,如何更好的提高下角料的變現(xiàn)收益。4、安全保衛(wèi),防止資產(chǎn)流失和意外損失。八、人力資源部

全員勞動(dòng)生產(chǎn)率的提升與管理;安全管理。九、財(cái)務(wù)部

1、資金管控,資金及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。2、兩項(xiàng)資金占用管理。

3、成本費(fèi)用的控制、分析與考評(píng)。十、企業(yè)管理、品牌文化部等各部門(mén)部門(mén)費(fèi)用控制十、各分(子)公司

各分(子)公司參照上述要求,編制本公司201*年度成本管理工作總結(jié)及201*年度成本管理工作計(jì)劃。

本項(xiàng)工作,201*年計(jì)劃每月召開(kāi)由公司領(lǐng)導(dǎo)參加,以各責(zé)任部門(mén)匯報(bào)為主的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分析通報(bào)會(huì)。分析指標(biāo)完成情況(以數(shù)據(jù)為主)、差距原因、整改措施、方案,同時(shí)由公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行點(diǎn)評(píng)并提出要求,始終繃緊“節(jié)約降耗”這根弦,促使各部門(mén)潛能的最大發(fā)揮。

本項(xiàng)工作已報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批,將納入各部門(mén)月度工作計(jì)劃考核。請(qǐng)各部門(mén)高度重視,單位負(fù)責(zé)人要親自抓,認(rèn)真開(kāi)會(huì)研究,元月15日前將電子版及經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后的書(shū)面材料提報(bào)至財(cái)務(wù)部全面預(yù)算處。

財(cái)務(wù)部

201*-1-

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201*年成本控制部年度工作總結(jié)

201*年已經(jīng)過(guò)去,我的工作歷程又走過(guò)了一個(gè)階段性的跨越。幾個(gè)月的時(shí)間就在這彈指一揮間毫無(wú)聲息的流逝,就在此時(shí)需要總結(jié)之際才猛然間意識(shí)到日子的匆匆。下面我著重從工程、預(yù)結(jié)算、材料采購(gòu)、工程招投標(biāo)、合同擬定等工作出發(fā)談一談自己經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。一、部門(mén)建設(shè)方面主要指標(biāo):

我部門(mén)按公司規(guī)定的時(shí)間完成了本部門(mén)的各項(xiàng)制度制定,因公司年底事情太多,待公司在年后安排時(shí)間討論定稿。(一)工程招標(biāo)、合同、報(bào)建方面主要工作:1、成立海珂實(shí)業(yè)招標(biāo)評(píng)委小組。

今年7月,明確了招標(biāo)工作的組成人員和辦事機(jī)構(gòu),招標(biāo)辦與成本控制部合署辦公,負(fù)責(zé)招標(biāo)的日常工作。目前,招標(biāo)辦正擬制招投標(biāo)管理制度以及合同管理制度等相關(guān)制度。

2、加強(qiáng)招標(biāo)領(lǐng)域制度建設(shè)。正在修訂的《招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》,現(xiàn)正由公司領(lǐng)導(dǎo)審核中,為了更好、更完善的實(shí)施管理辦法中相應(yīng)的管理措施配置也正在制定中。3、加強(qiáng)招投標(biāo)領(lǐng)域?qū)徍?/p>

4、通過(guò)審核檢查,招標(biāo)辦針對(duì)當(dāng)前招投標(biāo)領(lǐng)域圍標(biāo)、串標(biāo)比較突出的問(wèn)題,本部門(mén)采取了一些措施:1、是強(qiáng)制推行工程量清單;2推行現(xiàn)場(chǎng)比選評(píng)標(biāo)法;3是嚴(yán)格招標(biāo)人資格審查及入圍條件,規(guī)定投標(biāo)人不得少于3-5家,擴(kuò)大競(jìng)爭(zhēng)范圍;4是在評(píng)標(biāo)中增加對(duì)投標(biāo)項(xiàng)目經(jīng)理提問(wèn)考評(píng)的程序。這些辦法我們根據(jù)不同情況靈活使用,在一定程度上起到了預(yù)防招投標(biāo)失信違法行為的作用。5、加強(qiáng)招標(biāo)宣傳力度

6、為增進(jìn)社會(huì)和招投標(biāo)活動(dòng)參與者對(duì)本單位和招投標(biāo)工作的了解和理解,通過(guò)公司網(wǎng)站、QQ群、及內(nèi)部同事群發(fā)布招標(biāo)公告,讓更多的單位參于我公司的招標(biāo)活動(dòng)。

7、本年度已完成的招標(biāo)及合同簽訂工作7.1簽定各施工、供貨合同;

7.1.1本年度簽訂施工及物資采購(gòu)合同共81份,其中海珂三千城項(xiàng)目52份,東林工業(yè)園7份,虹源辦公樓裝修及辦公設(shè)備采購(gòu)8份;7.1.2海珂三千城項(xiàng)目A標(biāo)段總承包合同,暫定合同價(jià):36000000.00元,合同工期420天;

7.1.3海珂三千城項(xiàng)目B標(biāo)段總承包合同,暫定合同價(jià):70000000.00元,合同工期520天;

7.1.4海珂三千城項(xiàng)目監(jiān)理合同,暫定合同價(jià):867640.14元;7.1.5海珂三千城項(xiàng)目土石方施工合同:(1~4標(biāo)段)暫定合同價(jià):2964700*4=11858800.00元;

7.1.6海珂三千城售房部施工合同:鋼結(jié)構(gòu)暫定合同價(jià):558541.00元,裝修暫定合同價(jià):103萬(wàn)元;

7.1.7海珂三千城項(xiàng)目消防合同,暫定合同價(jià):385萬(wàn)元;7.1.8商品混凝土供銷(xiāo)合同,暫定合同價(jià)2600萬(wàn)元;7.1.9海珂辦公樓辦公設(shè)備采購(gòu)合同。7.1.107.1.117.1.127.1.13

海珂三千城電梯工作招標(biāo);海珂三千城弱電工作招標(biāo);海珂三千城物業(yè)管理招標(biāo);

本年度合同違約共1起;主要原因?yàn)椋喝A地公司中標(biāo)做我公

司高邊坡治理工程,合同簽定后組織施工不力,故解除合同。

8、三千城項(xiàng)目報(bào)建方面;

因市重建辦費(fèi)用減免問(wèn)題分別于201*年11月底前,先后完成了海珂三千城建設(shè)項(xiàng)目一期,1#、2#樓及地下室的報(bào)建工作,目前二期因設(shè)計(jì)與總規(guī)出入大,現(xiàn)施工圖正在規(guī)劃局協(xié)調(diào)審查辦理中。201*年12月底前先后完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的虹源土地變性,三千城土地分宗等相關(guān)報(bào)批手續(xù)。(三)、工程預(yù)結(jié)算及收方計(jì)量:

配合三千城項(xiàng)目部在要求時(shí)間內(nèi)完成工程計(jì)量收方工作;做好各項(xiàng)工程的預(yù)、決算工作;

1、成本控制部成立至今審核結(jié)算共21份;報(bào)審總金額為7804545.26元,審定總金額為6533097.03元,審減金額1271448.23元,審減率為16.29%(部分工程為合包干價(jià))。審核的主要項(xiàng)目有:

(1)海珂虹源辦公樓裝修工程結(jié)算:施工單位報(bào)審結(jié)算金額670681.31元;審定金額600727.34元;審減金額69953.97元;

(2)海珂三千城項(xiàng)目,土石方一標(biāo)工程(胥宴洪),報(bào)審金額為1428319.71元,審定金額為1206165.82元,審減金額為222153.89元。

(3)海珂三千城項(xiàng)目,土石方二標(biāo)工程(張勇),報(bào)審金額為683392.69元,審核金額為519800.64元,審減金額為163592.06元。

(4)2#樓基坑土石方工程(綿陽(yáng)市鳴州建筑工程有限公司楊松),報(bào)審金額為1472173.80元,審核金額為1119771.55元,審減金額為352402.15元。

(5)三標(biāo)段土石方工程,報(bào)審金額:918708.23元,現(xiàn)初步審核金額為:520694.65元,審減金額為:398013.58元。

2、本年度編制工程量清單、控制價(jià)、分包項(xiàng)目定價(jià)主要有:(1)、東林工業(yè)園相關(guān)施工項(xiàng)目定價(jià);(2)、九寨溝路基處理項(xiàng)目定價(jià);(3)、海珂新辦公樓裝修項(xiàng)目定價(jià);

(4)、海珂三千城售房部鋼結(jié)構(gòu)工程、裝修工程編制清單、定價(jià);(5)、海珂三千城工程項(xiàng)目工程造價(jià)咨詢(xún);(6)、消防、弱電、防水工程工程招標(biāo)清單。

3、完成海珂三千城建設(shè)項(xiàng)目各標(biāo)段及各分包項(xiàng)目的收方、計(jì)量工作,并作好現(xiàn)場(chǎng)原始記錄的收集整理工作,共計(jì)102份。4、完成各標(biāo)段的計(jì)量、計(jì)價(jià)及進(jìn)度審核。(四)、物資采購(gòu)、詢(xún)價(jià)方面主要指標(biāo):本年度完成的主要采購(gòu)項(xiàng)目有:

1、海珂辦公樓辦公用品、設(shè)備詢(xún)價(jià)、采購(gòu);2、海珂三千城售房部辦公用品、設(shè)備詢(xún)價(jià)、采購(gòu);3、海珂三千城項(xiàng)目部分物資詢(xún)價(jià)、采購(gòu);

4、海珂三千城項(xiàng)目甲定價(jià)材料、甲供材料詢(xún)價(jià)、采購(gòu);5、東林工業(yè)園物資采購(gòu);采購(gòu)等工作。(五).項(xiàng)目前期的預(yù)結(jié)算工作未能及時(shí)跟進(jìn)1、按照正常的施工程序,工程正式破土動(dòng)工之前,必須有一套基本準(zhǔn)確和完善的施工圖紙。使預(yù)算能夠?qū)φ麄(gè)項(xiàng)目情況進(jìn)行較為準(zhǔn)確的材料分析和整體材料計(jì)劃的提交,便于材料能按計(jì)劃招標(biāo)或采購(gòu),為各分項(xiàng)工程承包價(jià)格的確定奠定基礎(chǔ)。海珂三千城項(xiàng)目前期已經(jīng)全面開(kāi)工了,項(xiàng)目總體圖紙還有些部分未設(shè)計(jì)完畢,造成預(yù)算各方面工作的滯后,項(xiàng)目材料總體用量計(jì)劃無(wú)法及時(shí)提交,工程總造價(jià)預(yù)算不能及時(shí)完成,造成了項(xiàng)目施工初期在工程質(zhì)量、工程造價(jià)、工程進(jìn)度等方面控制工作的難度加大。所以建議在今后所開(kāi)發(fā)的工程項(xiàng)目,前期的工作必須充分,準(zhǔn)備工作要扎實(shí),按照建設(shè)程序科學(xué)實(shí)施。(六).預(yù)算部門(mén)存在的問(wèn)題

1、預(yù)算人員工作主動(dòng)性不夠,說(shuō)一說(shuō),動(dòng)一動(dòng)

2、工程預(yù)算工作要求預(yù)算人員一定要密切聯(lián)系實(shí)際,能夠緊跟工程的節(jié)奏,在施工過(guò)程中將預(yù)算定額與實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)施工情況相結(jié)合,才能使預(yù)算和結(jié)算更加真實(shí)的反映工程狀況,從而達(dá)到節(jié)約成本的目的,在這些方面我們的預(yù)算人員的工作缺乏主動(dòng)性,缺乏吃苦耐勞的精神,在與施工現(xiàn)場(chǎng)緊密結(jié)合上還有待提高。

3、工程部工程師與成控部工程師工作中溝通不足,許多情況下施工單位所報(bào)的材料計(jì)劃,預(yù)算人員往往不知道情況。缺乏主動(dòng)溝通意識(shí)。4、成控部?jī)?nèi)部也存在溝通不暢的現(xiàn)象,往往會(huì)出現(xiàn)我行我素,各自為政的情況,各專(zhuān)業(yè)之間結(jié)合不夠緊密。

5、參與行業(yè)交流的機(jī)會(huì)少,一些新工藝、新規(guī)范了解不夠。6、部門(mén)之間協(xié)調(diào)不夠,本位思想較重。參與管理預(yù)見(jiàn)性不強(qiáng),施工管理經(jīng)驗(yàn)不足。

(七)、預(yù)結(jié)算管理上存在的問(wèn)題:1.自身管理力度不夠,制度執(zhí)行不嚴(yán)。在工作中監(jiān)督落實(shí)工作力度不夠,對(duì)下屬執(zhí)行情況監(jiān)督不是很到位,對(duì)員工安排下去工作落實(shí)緩慢,獎(jiǎng)罰制度不明確,應(yīng)按管理制度進(jìn)行獎(jiǎng)懲。在今年將進(jìn)一步完善管理制度,嚴(yán)格按管理制度兌現(xiàn)。

2.辦事拖沓,解決問(wèn)題方法不多。

3.管理上比較粗糙,細(xì)節(jié)不夠,工作水平待進(jìn)一步提高。4.學(xué)習(xí)意識(shí)不夠強(qiáng)烈。

5.人手嚴(yán)重不夠,造價(jià)人員工作量太大,所以造成工作壓力過(guò)大,工作不便于有序展開(kāi)。

(八).關(guān)于工程變更的問(wèn)題

項(xiàng)目在整個(gè)施工過(guò)程中,工程變更較多。由于施工周期較長(zhǎng),不確定因素也較多,所以工程變更在所難免。正是由于工程的變更尤其是結(jié)構(gòu)上的變更會(huì)造成一系列問(wèn)題,設(shè)計(jì)圖紙周期長(zhǎng)、預(yù)算就無(wú)法及時(shí)跟進(jìn)、施工流程不順暢等最終造成施工期延長(zhǎng),工程成本的增加,所以施工之前的方案更為重要。比如三千城項(xiàng)目室外道路設(shè)計(jì)方案的不確定和變更頻繁,造成在土石方施工過(guò)程中多次返工,土石方該平衡的不能平衡,我認(rèn)為在施工之前就應(yīng)該將施工方案和設(shè)計(jì)圖紙確定。這樣既可降低施工難度,又可減少工程成本,縮短施工工期。方案的選定直接影響工程的進(jìn)度、成本。我建議針對(duì)工程成立方案審定定小組,每項(xiàng)分項(xiàng)工程的方案選定、變更必須在原計(jì)劃時(shí)間內(nèi)完成,有參與人員簽字備案,以便方案如有調(diào)整有據(jù)可查。同時(shí)對(duì)每一個(gè)方案提前核算出投資成本。(九)、工程招標(biāo)所存在的問(wèn)題

1、不能獨(dú)立系統(tǒng)的完成每一項(xiàng)招標(biāo)工作。2、缺乏主動(dòng)性。3、工作沒(méi)有計(jì)劃。

4、業(yè)務(wù)能力和專(zhuān)業(yè)知識(shí)、相關(guān)經(jīng)驗(yàn)不是很足。5、招標(biāo)辦的事情做得太雜,不利于招標(biāo)工作有序開(kāi)展。

6、對(duì)隊(duì)伍的管理隊(duì)伍選擇單一,后備力量跟不上,隊(duì)伍的技術(shù)力量薄弱。(十)、采購(gòu)詢(xún)價(jià)所存在的問(wèn)題

項(xiàng)目采購(gòu)所需的物資不能提前提計(jì)劃,造成采購(gòu)時(shí)間倉(cāng)促,詢(xún)價(jià)及認(rèn)價(jià)沒(méi)有時(shí)間按正規(guī)程序及流程簽審。

(十一)對(duì)待以上工作中所存在的問(wèn)題,在明年的工作應(yīng)該做到以下幾點(diǎn):

1、主抓員工業(yè)務(wù)能力、專(zhuān)業(yè)知識(shí)的培養(yǎng),首先要加強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)的進(jìn)

一步提高,組織本部門(mén)人員學(xué)習(xí)新定額,熟悉新規(guī)范,加快預(yù)結(jié)算速度提高工作效率。加強(qiáng)預(yù)算力量,加強(qiáng)預(yù)算員團(tuán)隊(duì)精神;2、定期召開(kāi)工作例會(huì),不斷地相互學(xué)習(xí)和總結(jié);

3、不斷地完善制度建設(shè),抓員工思想政治工作教育,進(jìn)一步的推廣

制度的有效實(shí)施;

4、抓團(tuán)隊(duì)建設(shè),在年初盡快將部門(mén)人員配備到位

5、在對(duì)施工隊(duì)伍的選擇上要多下功夫,多考察隊(duì)伍比較選擇有經(jīng)驗(yàn)、有

實(shí)力、有施工方案的隊(duì)伍,減少管理費(fèi)用,降低管理成本;

6、加強(qiáng)合同管理及保證合同在簽審過(guò)程不出差錯(cuò),合同是約束甲乙雙方

正常商業(yè)行為的法律性文件,加強(qiáng)合同的管理,進(jìn)一步加強(qiáng)合同的執(zhí)行力度,對(duì)于施工隊(duì)伍不能按期完工的項(xiàng)目要嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行處罰;對(duì)于材料供應(yīng)商或承包隊(duì)不能按期到貨(完工)的應(yīng)按照合同約定從嚴(yán)處罰。其次要走出去。盡可能利用公司提供的機(jī)會(huì)走出去開(kāi)闊眼界,不斷培訓(xùn)自己提升自己。

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