淘寶店會計新手總結

存貨：聯(lián)營：無需核算

自營：先盤貨記錄原始數(shù)據(jù)制成表格貨號期初數(shù)量

日常，按日期核算

每日出貨數(shù)量記錄貨號前日結存數(shù)量本日出庫本月入庫本日結存本月出庫月底結存數(shù)每月或每周核對一次貨號上月結存數(shù)

資金：之前忽略按日期核算貨號本日出售件數(shù)本日代理商本日代理結城零售價（連算價（成本運費）價）淘寶傭金最后利潤郵費每月結出作費用從利潤總和中扣除退貨、退款

1，從支付寶提現(xiàn)A:（如果還包括收到的郵費）借：銀行存款)l*Y0W6r:`"]$U!v!F"q

貸：應收賬款*_*b8P5I%f)U&T0n貸：銷售費用-運費B:不包含郵費：借：銀行存款(q1IN%e6D6{貸：應收賬款3w5B!U"\\2g(^,e2，產(chǎn)品出庫發(fā)運：借：應收賬款8Q8H:K#r3w

貸：主營業(yè)務收入

應交稅費-增值稅-銷項稅3，收到淘寶開出的發(fā)票：借：銷售費用-傭金

借：銷售費用-返點積分$e+o$F+_"j貸：應收賬款

4付快遞公司運費：借：銷售費用-運費%X-Y:o5E&P#B:Y2H;{5X貸：銀行存款5、借：主營業(yè)務成本

貸：公司預付款（公司）

庫存商品（家里）這個可以月末一起結

應交增值稅=銷售額/1.03*3%=14563.11

不含稅銷售額=銷售額-應交增值稅=485436.89應交城建稅=應交增值稅*7%=1019.42應交教育費附加=應交增值稅*3%=436.89

當月純利潤=不含稅銷售額-1應交城建稅-應交教育費附加-進貨成本=183980.58（工資、福利費、辦公費等等支出可扣除，本計算未考慮）應交企業(yè)所得稅=純利潤*25%=45995.15

1.如何在證輸入過程中自動平衡該張憑證？

答：輸入憑證時，若某科目的金額剛好等于其他科目的借貸平衡差，此時可以不用輸入該科目的金額，將光標停留在金額欄內(nèi)，按鍵即自動填入平衡后的金額。

2.憑證錄入時若借貸方向輸反了，怎么辦？

答：憑證錄入時若借貸方向輸反了，只需按空格鍵即可調(diào)整借、貸方。3.憑證輸入時，如何即時獲取摘要、會計科目、核算項目等？

答：獲取常用摘要、會計科目、核算項目，只需按或用鼠標單擊[查看代碼]鍵，不僅可以獲取您所要的項目，而且可以按需要進行即時增加，隨時維護。4.憑證輸入時，如何進行摘要復制？

答：復制第一條摘要，按兩個斜杠即：“//”（半角情況）復制上一條摘要，按兩個點即“..”(半角情況）

注意：如果您有的分錄摘要沒輸，在過帳以后，帳簿上的摘要默認為上一條分錄的摘要。

5.在金蝶軟件中如何錄入紅字憑證？

答：在憑證錄入時，先輸入數(shù)值，數(shù)值錄入完畢，按減號即：“”，此時系統(tǒng)會自動將此數(shù)值變?yōu)榧t字。

6.憑證錄入一半時，若不想接著輸入，該如何處理？答：只需選左上角的[復原]鍵即可。7.在錄入憑證時，為何小數(shù)點輸不進去？

答：這是因為您的輸入法狀態(tài)是全角，解決此問題的方法有兩個：（1）您在中文輸入法狀態(tài)下，將全角改為半角即可；（2）您把輸入法切換成英文狀態(tài)即可。8.當憑證錄入完畢后，在何處查詢？答：在憑證查詢中查找。

9.當發(fā)現(xiàn)憑證輸入有錯時，該如何處理？

答：如果這張憑證是在輸入過程中，只需將不正確的地方修改成正確的，保存即可，如果這張憑證已經(jīng)保存了，首先要在憑證查詢中，查到這張憑證，然后用鼠標雙擊此憑證或直接用工具條中的憑證修改，此時金蝶軟件會自動調(diào)出這張憑證，您就可進行修改，修改完后保存。

注：在修改憑證時以何人的名字進入，保存時制單人即為此人。10.若財務上有兩個操作員為A、B，A錄入10張憑證，由B審核，但B進行審核時卻沒看見1張憑證，這是為何？

答：在金蝶軟件中“用戶授權”下有權限適用范圍分別為：所有用戶、本組用戶、本人。

現(xiàn)假設C有查詢憑證的權限，用他來解釋上面三個權限的含義：所有用戶：即C可查詢到所有財務人員錄入的憑證本組用戶：即C可查詢到本組財務人員錄入的憑證本人：即C只可查詢到本人錄入的憑證

11.憑證審核過后，發(fā)現(xiàn)憑證有錯，該如何處理？答：要先進行憑證銷章，然后才可修改憑證。

首先將此憑證在憑證查詢處查出，在文件菜單下（標準版7.0是在編輯菜單下）

點成批銷章，然后再進行修改

12.如何在有帳務發(fā)生的情況下增加明細科目？答：先在原科目下增加一個過渡科目，系統(tǒng)會將原科目數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入這個過渡科目。

再將該過渡科目的發(fā)生額及余額通過自動轉(zhuǎn)帳或制作記帳憑證結轉(zhuǎn)到其他新增科目。

13.查詢科目余額表等報表時，如何查看明細帳？金蝶財務軟件提供了證帳表一體化查詢功能。

科目余額表（雙擊）明細分類帳（雙擊）記帳憑證核算項目明細表（雙擊）明細分類帳（雙擊）記帳憑證總分類帳（雙擊）明細分類帳（雙擊）記帳憑證往來對帳單（雙擊）記帳憑證

單位對帳單（銀行對帳）（雙擊）記帳憑證

14.在金蝶軟件中是否只要錄入憑證，就可看見帳簿和報表？

答：只要錄入憑證，就可看見明細帳，但要看總帳和報表，則必須過帳。在查看明細帳時，要選擇“包括未過帳憑證”

15.進入多欄帳后，發(fā)現(xiàn)是空的，但我想查看管理費用多欄帳，該如何處理？答：在金蝶財務軟件中所有的多欄帳都沒有預設，您均需根據(jù)自己的需要設置，設置過程比較簡單。例：我現(xiàn)在設置管理費用多欄帳。（1）點擊帳簿多欄帳（2）選增加

（3）選擇管理費用科目后點確認；

（4）點自動編排，此時管理費用的全部明細都將自動排列出來；（5）點確認鍵，

（6）此時在多欄帳中就有一個管理費用明細帳，選確認鍵即可16.憑證錄入完畢并審核后，如何登帳？答：在金蝶軟件中只要您在憑證這一模塊用鼠標單擊[過帳]，則登帳過程自動完成

這時您可看到所有帳本及報表.

17.在工資模塊中“核算項目”為何意？

答：相當于工資條的內(nèi)容。即工資表的表頭。定義公式，要根據(jù)核算項目來設，所有公式中用到的項目，均要先在“核算項目”中增加好。

18.工資中的“核算項目”全部定義完畢，我進入數(shù)據(jù)錄入后，卻沒有一個職員這是為何？

答：（1）先在[維護]中選[核算項目]中的[職員]，看一下是否錄入了職員（2）若已有了職員的姓名，看一下職員的類別是否是“不參與工資核算”。現(xiàn)在先講一下什么是“不參與工資核算”：在一些外資單位中有些外文人員的工資不是由國內(nèi)發(fā)取的，我們就可將其類別設為“不參與工資核算”，則在錄入工資數(shù)據(jù)時就不會有此人的姓名出現(xiàn)19.如何新增職員的類別？

答：（1）在[維護]中選[核算項目]中的[職員]；

（2）用鼠標點[類別]后的按鍵（有三個點的按鍵），然后增加類別即可20.增加職員類別有何作用？

答：在工資的費用分配中，我們會用職員的類別，進行工資費用分配21.如何進行“費用分配”

答：在金蝶軟件中系統(tǒng)會按您職員設置的類別自動分配您所需的工資項目。例：我現(xiàn)在將所有職員分為四類：管理人員、服務人員、推銷人員，分配應付工資，用鼠標點[費用分配]，按前進后會出現(xiàn)如下界面，在下面中我們講解一下該如何使用。

首先在[職員類別]中有四個類別；[工資項目]中會列出所有工資項目，您只需選擇您需要分配的項目即可，在進行工資費用分配時[工資費用科目代碼]為生成憑證的借方、[應付工資科目代碼]為生成憑證的貸方

（1）有鼠標選第一個類別[管理人員]，然后選擇[應付工資]（2）給出相對應的借、貸方科目（3）用鼠標選第二個類別，同樣進行費用分配

（4）一直選到最后一個類別，進行費用分配，這樣整個工作就做完了，您只需用鼠標點前進，給出生成憑證的憑證字即可。22.人員離職后該如何處理？

答：人員離職后請先別將此人的姓名刪除，因為將此人的姓名刪除后將查不到其以往的工資，所以只要將此人的類別設為：不參與工資核算即可。在年底時可將此人的姓名刪除。

擴展閱讀：網(wǎng)店銷售步驟會計處理及說明

根據(jù)網(wǎng)店銷售的特點，結合會計在收入成本確認的相關原則，將網(wǎng)店與財務一體化軟件中網(wǎng)店業(yè)務電算化的思路整理出來，希望能形成一個相對完整的、具有指引性的資料

網(wǎng)店銷售步驟會計處理及說明

交易流程類型交易步驟提交網(wǎng)店訂單在線付款至擔保方網(wǎng)店會計處理及說明初次提交訂單時不須做會計處理該筆款項未能確定最終是否流入企業(yè)，此時不作會計處理；發(fā)貨仍未能確定能否成交，不能確認收入和成本，先從庫存商品轉(zhuǎn)為發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等交易成功可以確認收入和成本，確認收入分錄：借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入應交增值稅-銷項稅結轉(zhuǎn)銷售成本分錄：借：主營業(yè)務成本貸：發(fā)出商品收到經(jīng)第三方扣了手續(xù)費的貨款，借：銀行存款或其他科目財務費用貸：應收賬款初次提交訂單時不須做會計處理該筆款項未能確定最終是否流入企業(yè)，此時不作會計處理；發(fā)貨仍未能確定能否成交，不能確認收入和成本，先從庫存商品轉(zhuǎn)為發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等將退回貨品從發(fā)出商品轉(zhuǎn)回庫存商品，借：庫存商品貸：發(fā)出商品（或借：紅字發(fā)出商品貸：紅字庫存商品）再次發(fā)貨仍未能確定能否成交，不能確認收入和成本，先從庫存商品轉(zhuǎn)為發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等交易成功可以確認收入和成本，確認收入分錄：借：應1、網(wǎng)店訂單→在發(fā)貨線付款至擔保方→發(fā)貨→確認收貨→擔保方清算貨款（先付款后發(fā)貨、有第三方確認收貨擔保、正常交易）擔保方清算貨款提交網(wǎng)店訂單在線付款至擔保方2、網(wǎng)店訂單→在線付款至擔保方→發(fā)貨→拒收退發(fā)貨回→重新發(fā)貨→確認收貨→擔保方清算貨款（先付款后發(fā)貨、有拒收退回第三方擔保、因拒收須重新發(fā)貨的交易）重新發(fā)貨確認收貨收賬款貸：主營業(yè)務收入應交增值稅-銷項稅結轉(zhuǎn)銷售成本分錄：借：主營業(yè)務成本貸：發(fā)出商品收到經(jīng)第三方扣了手續(xù)費的貨款，借：銀行存款或其他科目財務費用貸：應收賬款初次提交訂單時不須做會計處理該筆款項未能確定最終是否流入企業(yè)，此時不作會計處理；發(fā)貨仍未能確定能否成交，不能確認收入和成本，先從庫存商品轉(zhuǎn)為發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等將退回貨品從發(fā)出商品轉(zhuǎn)回庫存商品，借：庫存商品貸：發(fā)出商品（或借：紅字發(fā)出商品貸：紅字庫存商品）擔保方清算貨款提交網(wǎng)店訂單在線付款至3、網(wǎng)店訂單→在擔保方線付款至擔保方→發(fā)貨→拒收退回→擔保方退款發(fā)貨（先付款后發(fā)貨、有第三方擔保、被拒收并取消交易）拒收退回擔保方退款款項未流入企業(yè)，不需作會計處理；4、網(wǎng)店訂單→在提交網(wǎng)店訂線付款至擔保方單→擔保方退款在線付款至（先付款后發(fā)擔保方貨、有第三方擔保、付款后即反擔保方退款悔而取消交易）提交網(wǎng)店訂單在線付款到5、網(wǎng)店訂單→在賬線付款直接到賬→發(fā)貨→確認收貨（先付款后發(fā)發(fā)貨貨、無第三方擔保、正常交易）確認收貨初次提交訂單時不須做會計處理該筆款項未能確定最終是否流入企業(yè)，此時不作會計處理；款項未流入企業(yè)，不需作會計處理；初次提交訂單時不須做會計處理款項已流入企業(yè)先作預收處理，有結算手續(xù)費時作費用，借：銀行存款或其他科目財務費用貸：預收賬款發(fā)貨仍未能確定能否成交，不能確認收入和成本，先從庫存商品轉(zhuǎn)為發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等交易成功可以確認收入和成本，將預收款轉(zhuǎn)為收入分錄：借：預收賬款貸：主營業(yè)務收入應交增值稅-銷項稅結轉(zhuǎn)銷售成本分錄：借：主營業(yè)務成本貸：發(fā)出商品提交網(wǎng)店訂單在線付款直接到賬初次提交訂單時不須做會計處理款項已流入企業(yè)先作預收處理，有結算手續(xù)費時作費用，借：銀行存款或其他科目財務費用貸：預收賬款發(fā)貨仍未能確定能否成交，不能確認收入和成本，先從庫存商品轉(zhuǎn)為發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等將退回貨品從發(fā)出商品轉(zhuǎn)回庫存商品，借：庫存商品貸：發(fā)出商品（或借：紅字發(fā)出商品貸：紅字庫存商品）與發(fā)貨處理同，借：發(fā)出商品貸：庫存商品由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等交易成功可以確認收入和成本，將預收款轉(zhuǎn)為收入分錄：借：預收賬款貸：主營業(yè)務收入應交增值稅-銷項稅結轉(zhuǎn)銷售成本分錄：借：主營業(yè)務成本貸：發(fā)出商品初次提交訂單時不須做會計處理款項已流入企業(yè)先作預收處理，有結算手續(xù)費時作費用，借：銀行存款或其他科目財務費用貸：預收賬款發(fā)貨仍未能確定能否成交，不能確認收入和成本，先從庫存商品轉(zhuǎn)為發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等將退回貨品從發(fā)出商品轉(zhuǎn)回庫存商品，借：庫存商品貸：發(fā)出商品（或借：紅字發(fā)出商品貸：紅字庫存商品）取消交易退回貨款，借：預收賬款貸：銀行存款或其他科目初次提交訂單時不須做會計處理6、網(wǎng)店訂單→在發(fā)貨線付款直接到賬→發(fā)貨→拒收退回→重新發(fā)貨→確認收貨（先付拒收退回款后發(fā)貨、無第三方擔保、因拒收須重新發(fā)貨的重新發(fā)貨交易）確認收貨提交網(wǎng)店訂單在線付款直接到賬7、網(wǎng)店訂單→在線付款直接到賬→發(fā)貨→拒收退發(fā)貨回→退款（先付款后發(fā)貨、無第三方擔保、被拒收并取消交易）拒收退回退款8、網(wǎng)店訂單→在提交網(wǎng)店訂線付款直接到賬單→退款（先付款后發(fā)貨、無第三在線付款直方擔保、付款后接到賬即反悔取消交易）退款提交網(wǎng)店訂單款項已流入企業(yè)先作預收處理，有結算手續(xù)費時作費用，借：銀行存款或其他貨幣資金財務費用貸：預收賬款取消交易退回貨款，借：預收賬款貸：銀行存款或其他貨幣資金初次提交訂單時不須做會計處理貨到付款先發(fā)貨時，不能確認交易是否成功，先將貨品成本轉(zhuǎn)至發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等買方收貨并支付貨款，確認收入分錄：借：現(xiàn)金或銀行存款（物流公司代收時掛應收賬款）貸：主營業(yè)務收入應交增值稅銷項稅，結轉(zhuǎn)銷售成本分錄：借：主營業(yè)務成本貸：發(fā)出商品；初次提交訂單時不須做會計處理貨到付款先發(fā)貨時，不能確認交易是否成功，先將貨品成本轉(zhuǎn)至發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等將退回貨品從發(fā)出商品轉(zhuǎn)回庫存商品，借：庫存商品貸：發(fā)出商品（或借：紅字發(fā)出商品貸：紅字庫存商品）與發(fā)貨處理同，借：發(fā)出商品貸：庫存商品由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等買方收貨并支付貨款，確認收入分錄：借：現(xiàn)金或銀行存款（物流公司代收時掛應收賬款）貸：主營業(yè)務收入應交增值稅銷項稅，結轉(zhuǎn)銷售成本分錄：借：主營業(yè)務成本貸：發(fā)出商品；初次提交訂單時不須做會計處理貨到付款先發(fā)貨時，不能確認交易是否成功，先將貨品成本轉(zhuǎn)至發(fā)出商品，借：發(fā)出商品貸：庫存商品；由物9、網(wǎng)店訂單→發(fā)發(fā)貨貨→確認收貨和收款（先發(fā)貨后付款、正常交易）確認收貨和收款提交網(wǎng)店訂單發(fā)貨10、網(wǎng)店訂單→發(fā)貨→拒收退回→重新發(fā)貨→確拒收退回認收貨和收款（先發(fā)貨后付款、因拒收須重重新發(fā)貨新發(fā)貨的交易）確認收貨和收款11、網(wǎng)店訂單→提交網(wǎng)店訂發(fā)貨→拒收退回單取消交易（先發(fā)貨后付款、被拒發(fā)貨收并取消交易）流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等取消交易將退回貨品從發(fā)出商品轉(zhuǎn)回庫存商品，借：庫存商品貸：發(fā)出商品（或借：紅字發(fā)出商品貸：紅字庫存商品）成交后要求換貨收到退貨時，沖減收入分錄借：主營業(yè)務收入應交增值稅銷項稅貸：應付賬款，沖減成本分錄借：庫存商品貸：主營業(yè)務成本;(或用紅字沖回，借：應收賬款紅字貸：主營業(yè)務收入紅字應交增值稅銷項稅紅字；借：主營業(yè)務成本紅字貸：庫存商品紅字)按原退貨金額確認換貨收入，借：應付賬款或應收賬款貸：主營業(yè)務收入應交增值稅銷項稅，按換出貨品結轉(zhuǎn)銷售成本借：主營業(yè)務成本貸：庫存商品；由物流公司送貨時發(fā)生物流費用，借：銷售費用貸：應付賬款或現(xiàn)金等成交后要求退貨收到退回貨品時，沖減收入分錄借：主營業(yè)務收入應交增值稅銷項稅貸：應付賬款，沖減成本分錄借：庫存商品貸：主營業(yè)務成本;(或用紅字沖回，借：應收賬款紅字貸：主營業(yè)務收入紅字應交增值稅銷項稅紅字；借：主營業(yè)務成本紅字貸：庫存商品紅字)收到退貨后退款時，借：應付賬款或應收賬款貸：銀行存款或其他科拒收退回取消交易已成交后退回貨品12、已成交后退回貨品→換貨發(fā)貨（受理已成交后的換貨）換貨發(fā)貨13、已成交后退已成交后退回貨品回貨品→退款（受理已成交后的退貨并退款）退款

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